参考医学
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行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表
类别 评价指标 评价要点（分值） 1.1成立内部控制领导小组，制定、启 动相关的工作机制（4分） 评价得分 1.内部控制建设 启1.2开展内部控制专题培训（3分） 动情况（本指 标141.3开展内部控制风险评估（3分） 分） 1.4开展组织及业务流程再造（4分） 2.1单位主要负责人主持召开会议讨论 内2.单位主要负责 人部控制建立与实施相关的议题（2分） 承担内部控制 建立2.2单位主要负责人主持制定内部控制 工与实施责任 情况作方案，健全工作机制（2分） （本指标 6 分） 2.3单位主要负责人主持开展内部控制 工作分工及人员配备等工作（2分） 3.对权力运行的 制3.1权力运行机制的构建（4分） 约情况（本指 标83.2对权力运行的监督（4分） 分） 4.1建立预算管理制度（2分） 单位 层面 （60 分） 4.2建立收入管理制度（2分） 4.3建立支出管理制度（2分） 4.内部控制制度 完4.4建立政府米购管理制度（2分） 备情况（本指 标164.5建立资产管理制度（2分） 分） 4.6建立建设项目管理制度（2分） 4.7建立合同管理制度（2分） 5.不相容岗位与 职计（3分） 责分离控制情 况5.2不相容岗位与职责得到有效的分离 和（本指标6分） 实施（3分） 6.内部控制管理 信息系统功能覆 盖情况（本指标 10分） 4.8建立决策机制制度（2分） 5.1对不相容岗位与职责进行了有效设 6.1建立内部控制管理信息系统，功能 覆盖主要业务控制及流程（6分） 6.2系统设置不相容岗位账户并体现其 职权（4分） 参考医学 类别 评价指标 评价要点（分值） 评价得分 7.预算业务管理 控7.1对预算进行内部分解并审批下达（3 制情况（本指 标7分） 分） 7.2预算执行差异率（4分） 8.1收入实行归口管理和票据控制，做 到应收尽收（2分） 8.收支业务管理 控8.2支出事项实行归口管理和分类控制 制情况（本指 标6（2分） 分） 8.3举债事项实行集体决策，定期对账 （2分） 9.政府米购业务 管9.2落实政府米购政策（2分） 理控制情况 9.3政府米购方式变更和米购进口产品 （本指标7分） 业务 层面 报批（1分） （40 分） 10.1对资产定期核查盘点、跟踪管理（4 10.资产管理控 制分） 情况（本指标6 10.2严格按照法定程序和权限配置、使 分） 用和处置资产（2分） 11.1履行建设项目内容变更审批程序 11.建设项目管 理11.2及时编制竣工决算和交付使用资 控制情况（本 指标产（2分） 8分） 11.3建设项目超概算率（4分） （2分） 9.1政府米购合规（4分） 12.合同管理控 制情况（本指标6 分） 合计 （100 分） 12.1加强合同订立及归口管理（3分） 12.2加强对合同履行的控制（3分） 评价总分 （注：表格素材和资料部分来自网络，供参考。只是收取少量整理收集费用，请 预览后才下载，期待你的好评与关注）
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表
