随着居民生活水平的提高，民众的生活追求以由数量型向质量型转变，我国居民的恩格尔系数逐年下降。越来越多的居民趋向于购买工艺品、艺术品装饰自己的家园，点缀美好的生活。这为本项目实施后入驻企业产品的销售提供了无限的市场，是文化艺术产业不断做大做强，繁荣兴盛的源泉所在。
6.4极度有利的政策环境
从中央、广东省、深圳市到龙岗区制定了一系列的促进文化产业发展的优惠政策，政策涉及到注册资金、融资、税收减免、土地使用、关税优惠等方面，为文化产业的发展提供了有利的政策环境，这是文化产业能够快速发展的根本保证。
第七章7.1 投资估算与财务预测
总投资估算
7.1.1估算说明
项目投资主要包括：办公楼的装修、院内的景观装饰、购买教学设备、器材、仪器，园区日常经营所需的周转资金，包括宣传广告费、预付房租、物业管理费、营销费用、日常办公费用支出，投资方进行进出口贸易所需的资金等。 因此，本项目的投资估算主要是围绕上述项目进行。 7.1.2总投资估算
详见项目总投资估算表7-1。
表7-1 项目总投资估算表
项目名称 一.装修改造费 1.办公楼装修 2.园区内景观装饰 小计 二.设备仪器支出 1.计算机中心 单单价金额(万数量 位 (元) 元) 140 50 190 100 备 注 按各功能区均价计算 ㎡ 3500 400 2.教学设备 3.教学仪器 小计 20 10 130 270 包括管理、宣传、推广、招商、人工等支出所需要投入的资金 出资方做进出口贸易所需资金,一年按周转6次计算 三.正常营运所需周转 资金 四.进出口贸易周转所 需流动资金 五．产业园产权首付款 总计 1000 4494 6084
7.2财务预测
7.2.1财务预测说明 1.年经营收入
本项目收入包括:做油画、雕塑作品及其它艺术品进出口贸易的收入、以园区为母体在全国吸收加盟店的收入、房租收入、公共信息服务及展览厅收入、艺术培训学校的收入、政府对文化产业艺术园的补贴。
需要说明的是进出贸易的收入、以园区为母体在全国吸收加盟店的收入。 A．进出口贸易的收入
园区集团公司利用资金和销售渠道的优势，同入驻企业达成经销合作协议，按照市场价收购入驻企业的艺术品做出口贸易，年可实现销售收入5亿元。 B．以园区为母体在全国吸收加盟店的收入
计划用两年时间在全国范围内吸收50家加盟店（包括金店和银店），年可收入加盟费700万元。 2．年经营成本
本项目成本包括：做油画、雕塑作品及其它艺术品进出口贸易的进价成本(公司主要是利用渠道优势,实际投入资金不多)、为推广全国加盟店的年成本和开支、管理人员工资、日常办公费支出、年广告费支出、艺术培训学校教师工资、日常支出、实习费。 7.2.2财务预测
1．年经营收入
年经营收入详见表7-2。
表7-2 年经营收入预测表
项目名称 一.进出口贸易销售收入 单位 数量 单价(元) 金额(万元) 备 注 1.油画国内外销售收入 万幅 200 2.雕塑国内外销售收入 万件 10 3.画框、设计等收入 小计 二.房屋租赁收入 三.信息服务及展览收入 四.艺术培训学校收入 五.政府补贴收入 六.加盟店收入 合计 150 1000 50 30000 按照平均价测算 10000 5000 50000 377.2 10 把各类房屋综合均价计算 ㎡ 75440 人 1200 2000 家 50 240 100 700 51427.2 参照有关文件测算
2．年经营成本
经营成本中涉及到贷款和风险投资额将在第八章详细说明。 年经营成本详见表7-3。
表7-3 年经营成本预测表
项目名称 单位 数量 单价(元) 金额(万元) 备 注 一.进出口贸易成本 1.油画经营成本 万幅 200 2.雕塑经营成本 万件 3.画框、设计等成本 小计 二.财务费用支出 1.按揭贷款利息 10 285 28500 按照平均价测算 142.5 14250 4750 47500 年利率6．48%，期限20年，每年还本396万元， 佣金费率按10%计算，付息额按最高年份算 年利率6．12% 包括学校办公、人工费用 207921．2 年 25.6 2.风险投资佣金 3年 4494 3.流动资金贷款1年 600 利息 小计 三.艺术培训学校支出 四.公司日常开支 45 36.7 107.3 120 1.人工工资及福人 利费支出 2.办公费 2.广告、推广、招商费 五.推广加盟店年支出 合计 50 4 200 20 50 家 50 60000 300 48297.3
3.年经营利润
本项目在得到政府补贴收入,企业入驻率达到100%后，一年的经营利润为3129.9万元。 4.静态风险投资偿还期
每年利润的70%用于还风险投资 3129.9×0.7=2190.9（万元）
还风险投资年限:4494÷2190.9≈2.1+1=3.1(年)
7.3财务预测结论
从以上经营收入、成本的预测可以看出：本项目有较强的获利能力，是一个投资少、见效快、非常好的文化产业项目。
在综合考虑市场招商、推广、装修等因素后，本项目偿还风险投资需要三年零一个月,说明该项目有较强的还款能力和抗风险能力。
第八章
融资需求及项目合作、退出方
式.
8.1项目融资方式及融资金额
计划采取的融资方式有：吸收合作股东参股，购买公司股份，向银行借贷、吸收风
险投资等方式。
所需前期融资资金金额为6084万元,其中：项目发起人张景轩、赵凤国以现金、实物、无形资产出资590万元，现房产拥有人出资200万元,吸收其他股东出资200万元,申请银行流动资金贷款600万元，申请风险投资4494万元。 ●主要渠道和依据说明如下: 1.办理园区房产权证的投入 （1）办房产证投入
费用标准按115元/㎡计算（已咨询过相关部门后确认的价） 办房产证支出=115×75440=867.6（万元） （2）契税和房产交易税支出
深圳市龙岗区文化艺术产业园项目 - 图文
