财政大数据中心：
财政分析主题规划与数据分析应用主题功能设计
目录
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分析主题分类规划 .....................................................................................................................................5 1.1 预算执行分析 ............................................................................................................................5 1.2 宏观经济分析 ............................................................................................................................6 1.3 财政预警指标分析 ...................................................................................................................7 分析主题功能设计 .....................................................................................................................................9 2.1 预算执行分析 ............................................................................................................................9
2.1.1 数据来源及组织 ..............................................................................................................9 2.1.2 界面展现 ............................................................................................................................9 2.2 现金流量分析及预测 ........................................................................................................... 25
2.2.1 数据来源及组织 ........................................................................................................... 25 2.2.2 界面展现 ......................................................................................................................... 25 2.3 宏观经济分析 ......................................................................................................................... 27
2.3.1 数据来源及组织 ........................................................................................................... 28 2.3.2 界面展现 ......................................................................................................................... 28 2.4 项目测算 .................................................................................................................................. 29
2.4.1 数据来源及组织 ........................................................................................................... 29 2.4.2 界面展现 ......................................................................................................................... 29 数据分析应用 ........................................................................................................................................... 30 3.1 业务描述 .................................................................................................................................. 30 3.2 功能结构 .................................................................................................................................. 30
3.2.1 财政收入分析 ................................................................................................................ 30 3.2.2 税收政策研究 ................................................................................................................ 32 3.2.3 财政支出运行分析 ...................................................................................................... 33 3.3 预算绩效管理 ......................................................................................................................... 35
3.3.1 绩效基础资料管理 ...................................................................................................... 35 3.3.2 绩效目标管理 ................................................................................................................ 35 3.3.3 绩效前评价管理 ........................................................................................................... 36 3.3.4 绩效跟踪监控管理 ...................................................................................................... 36 3.3.5 绩效自评价和财政再评价管理 ............................................................................... 37 3.3.6 重点项目绩效评价管理 ............................................................................................. 37 3.3.7 部门整体支出评价 ...................................................................................................... 37 3.3.8 社会调查管理 ................................................................................................................ 37 3.3.9 预算绩效管理工作考评 ............................................................................................. 37 3.3.10 综合查询和绩效分析 .................................................................................................. 38 3.3.11 预算编制辅助分析 ...................................................................................................... 38 3.3.12 预算执行进度分析 ...................................................................................................... 39 3.3.13 部门预算绩效分析 ...................................................................................................... 39 3.4 扶贫资金动态监控 ................................................................................................................ 39
3.4.1 扶贫资金总览 ................................................................................................................ 39 3.4.2 扶贫资金支付明细 ...................................................................................................... 40 3.4.3 扶贫资金项目合同信息 ............................................................................................. 40 3.4.4 项目清册信息 ................................................................................................................ 40
2
3
3.4.5 扶贫资金项目匹配 ...................................................................................................... 40 3.4.6 扶贫资金运行监控 ...................................................................................................... 40 3.4.7 扶贫资金项目台账 ...................................................................................................... 40 3.4.8 扶贫资金分地区分析 .................................................................................................. 41 3.4.9 扶贫资金来源构成分析 ............................................................................................. 41 3.4.10 扶贫资金区划构成分析 ............................................................................................. 41 3.5 地方政府债务风险防控 ...................................................................................................... 41
3.5.1 政府性债务统计报表 .................................................................................................. 41 3.5.2 隐性债务统计分析 ...................................................................................................... 42 3.5.3 全口径政府债务分析 .................................................................................................. 42 3.5.4 限额内债务分析 ........................................................................................................... 42 3.5.5 债务资产分析 ................................................................................................................ 42 3.5.6 债务用途分析 ................................................................................................................ 42 3.5.7 到期偿债预测 ................................................................................................................ 42 3.5.8 综合考核排名 ................................................................................................................ 43 3.5.9 债务风险预警 ................................................................................................................ 43 3.5.10 外债余额分析 ................................................................................................................ 43 3.6 国有资产配置优化 ................................................................................................................ 43
3.6.1 国有资产存量情况分析 ............................................................................................. 43 3.6.2 国有资产配置情况分析 ............................................................................................. 43 3.6.3 国有资产清查情况分析 ............................................................................................. 44 3.7 国有金融资本管理 ................................................................................................................ 44
3.7.1 金融机构绩效评价 ...................................................................................................... 44 3.7.2 国有金融资本经营预算管理 .................................................................................... 44 3.8 行政管理绩效 ......................................................................................................................... 44
3.8.1 行政管理支出规模分析 ............................................................................................. 44 3.8.2 行政人员绩效分析 ...................................................................................................... 44 3.9 宏观经济预测 ......................................................................................................................... 45
3.9.1 宏观税负分析 ................................................................................................................ 45 3.9.2 行业税负分析 ................................................................................................................ 45 3.9.3 注册类型税负分析 ...................................................................................................... 45 3.9.4 重点税源户税负分析 .................................................................................................. 45 3.9.5 宏观税收弹性分析 ...................................................................................................... 45 3.9.6 宏观经济对标分析 ...................................................................................................... 46 3.9.7 经济增长和产业结构变动指标 ............................................................................... 46 3.9.8 重点行业指标管理 ...................................................................................................... 46 3.9.9 城乡居民生活水平指标 ............................................................................................. 46 3.9.10 宏观经济形势预测 ...................................................................................................... 47 3.10 画像服务 .................................................................................................................................. 47
3.10.1 财政画像服务 ................................................................................................................ 47 3.10.2 部门画像服务 ................................................................................................................ 49 3.10.3 项目画像服务 ................................................................................................................ 49 3.10.4 企业画像服务 ................................................................................................................ 50
1 分析主题分类规划
分析主题建设是随着业务发展而发生变化的，这项工作一项长期的持续性服务型建设，随着时间、统计口径变化来调整分析主题的内容。现阶段的分析主题主要关注三方面的数据分析：与政府财政相关基础数据、财政业务管理数据和宏观经济数据。
在分析主题中，根据分析的主题内容要求，以Webi报表或者仪表盘的形式对各个主题的分析结果进行定制展示。
1.1 预算执行分析
预算执行分析主要是对财政业务管理过程中的财政数据的分析，可以分为收入、支出、转移支付、政府债务、收支对比等多个分析主题，随着社会经济发展，各分类主题可能发生变化，并且在每个分析主题中，随着口径的变化对分析数据和定制展示也会发生变化调整。
? 收入分析
收入分析是对政府税收、非税和其他收入等情况的分析，可以从收入分类、级次、多年度或者综合几个维度等方面展开分析，以不同角度为决策人员提供数据依据。常用的分析包括分收入分类的税收收入进度分析、非税收入进度分析、基金收入进度分析等；分级次的税收收入同期对比分析、非税收入同期对比分析、基金收入同期对比分析等；多年度的税收收入、非税收入和基金收入同期对比分析等。
? 财政及税收收入预测
采用历年各月财政及税收数据，借助各种模型等多种方式建立时间序列模型，不仅可以进行未来收入预测，而且还进行时间序列季节调整、季节因子分析、趋势分析，分析政策调整等异常因素对收入的影响等。
? 支出分析
对支出方向的分析主要集中在预算执行阶段，根据厅领导和各处室领导的分析视角，主要集中在分科目、来源、地区、部门、年度月份等对财政资金支付数额和进度等情况的分析。可以从时间序列和管理序列两个方面对支出进行分析。
时间序列支出分析是针对地区、科目、部门、来源分类、资金性质等要素为主要视角，分析支出的进度和与去年同期的对比情况，包括地区预算支出同期对比分析、分科目预算支出同期对比分析、分来源预算支出同期对比分析、分资金性质预算支出同期对比分析、分部门预算支出同期对比分析、各地区一般预算支出情况、一般预算支出分级次情况。
管理序列支出分析包括地区预算执行进度情况分析、分科目预算执行进度情况分析、分来源预算执行进度情况分析、分资金性质预算执行进度情况分析、分部门预算执行进度情况分析、支出预算变动情况表、项目支出细化情况表。
? 转移支付分析
转移支付从业务类型上分为三大类：中央对地方的转移支付、中央对地方的税收返还、中央对地方的体制性补助，中央对地方的转移支付又可细分为财力性转移支付和专项转移支付，中央对地方税收返还可以细分为“两税”返还和所得税基数返还，中央对地方的体制性补助可以细分为定额补助和企事业单位划转补助，对于细分的分类还可以细化分类项，例如专项转移支付还可以分为教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等等。
一般分析角度分为地区转移支付情况表、分项目地方重点支出专项及财力性转移支付安排使用情况表、分区县地方重点支出专项及财力性转移支付使用情况表、分地区、分项目
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