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四、公司核心竞争能力
公司的核心竞争力主要体现在：引进国外的最先进的空调清洗服务技术设备、扁平化的组织框架、优秀的管理人才、先进的管理理念、系统调研形成的营销推广战略以及丰富的人际资源。
第五章 公司发展规划
一、公司组织结构设计规划
董事会 总经理 技术部 财务部 工程部 市场部 总经办 营销部
二、市场拓展规划
在股东出资到位公司成立后，由市场营销部完成南京空调清洗服务市场的详细调研报告，公司董事会根据调研报告确定公司量化的发展战略，总体营销战略和阶段营销策略。在外部顾问的协助下完成公司宣传材料的制作，并进行空调清洗专业知识的
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相关培训。将市场调研得到的客户信息进行整理，根据公司人际资源状况，安排人员宣讲和推进。第一批客户重点在大型医疗单位，然后向高档酒店和高档写字楼拓展。
三、服务产品发展规划
在公司业务量不断提高的基础上，引进配套先进设备，完善工程施工系统，逐步增加生产线数量和生产能力。
四、资本运作规划
公司的资本需求主要依靠资本金，在此基础上通过抵押、担保的方式从银行获得短期融通资金。在公司快速成长阶段通过现有股东增资或者引进战略投资者扩大公司的规模，或者根据股东大会的决定，将公司转让回收期初投资。
第六章 财务分析
一、总投资测算
（一）固定资产投资
1.进口清洗设备 1套 75万 2.国产清洗设备 1套 30万 3.车辆 30万 4.办公家具、用品 15万 固定资产投资合计：150万 （二）流动资产投资 流动资产投资合计：50万 总投资合计：200万元
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二、主营业务收入测算
根据对南京市场调研，公司清洗服务主营业务收入如下： 第1年 第2年 第3年
完成5－8个工程 营业收入180万 完成8－10个工程 营业收入240万 完成10－15个工程 营业收入300万
前三年平均每年营业收入为240万元。
三、主营业务成本和税金及附加测算
（一）清洗材料费 10万元/年
（二）主营业务税金及附加
以税率6%计算，平均每年主营业务税金及附加为240*6%=14.4万元。
四、管理费用测算
公司总经理工资、福利 1人 8万 业务人员工资、福利 2人 5万 工程师工资、福利 2人 6万 文秘、出纳工资、福利 1人 2万 会计工资、福利 1人 3万
施工队（5人一组） 2组 12万（可兼职，按工程付薪）
房租、物管及水、电费： 10万 修理费 2万 固定资产折旧 30万 业务招待费 20万 管理费用合计：98万元/年
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五、营业利润测算
平均每年的营业利润为（240-10-14.4-98）=117.6万元。
六、投资回收期测算
假设公司没有取得税收减免优惠，前三年需要交纳33%的企业所得税，则平均每年的税后利润为117.6*（1-33%）=78.8万元。平均每年净现金流入为78.8+30=108.8万元。
投资回收期=200/108.8=1.84年。
如果公司取得税收减免优惠，前三年不需要交纳企业所得税，投资回收期将缩减到1.36年。
七、投资回报率测算
假设公司没有取得税收减免优惠，前三年需要交纳33%的企业所得税，平均每年的税后利润为78.8万元。
投资回报率=78.8/200=39.4%。
如果公司取得税收减免优惠，前三年不需要交纳企业所得税，投资回报率将达到58.8%。
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