B.收集服务对象家庭财务状况信息 C.厘清服务对象和初步需求
D.厘清服务对象及其家庭财务状况信息
二、多项选择题
1.根据家庭各类支出额和各项支出占总支出的比例，进行财务分析是家庭财务状况分析的主要内容。其中家庭支出包括( )。 A.按揭贷款还款 B.家庭日常生活支出 C.理财支出 D.专项支出 E.罚款
2．重复保险的分摊方式不包括（ ）。
A.比例责任分摊方式 B.承保责任分摊方式 C.超额责任分摊方式 D.顺序责任分摊方式 E.限额责任分摊方式
3.投资连结险作为一种新型投资保险产品 .与传统的保险产品相比有诸多特点。下列属于投资连结险的特点的有： A.投资账户独立 B.缴费灵活 C.保险责任多样 D.费用收取透明 E.手续简化
4、终身寿险不具有固定的保险期限 ，它是为被保险人提供终身保障的保险产品，终身寿险根据缴费方式的不同可以分为（ ） A、普通终身寿险 B、限额交费终身寿险 C、趸交终身寿险 D、新型终身寿险 E、分次缴清终身寿险
5、《中华人民共和国保险法》规定，应当由保险人承担的费用有:
A、被保险人为避免保险事故的发生，而采取的管理、维修等措施所指出的费用 B、保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的损失所支付的施救费用 C、保险事故发生后，被保险人为确定事故性质进行勘查、鉴定所支出的费用 D、为超过保险责任范围内的损失所支付的受损标的的检验、股价、出售的费用 E、责任保险的被保险人因给第三者造成损耗的保险事故而被提起诉讼或仲裁所指出的诉讼费或仲裁费用
6、在进行退休养老费用规划时,要考虑多方面的因素,退休养老需要的费用受到( )影响。 A.生存寿命 B.个人的健康状况
C.家庭成员的健康状况 D.医疗养老制度的改革 E.通货膨胀率
7. (预期回报率的相关因素)投资回报率对投资品价值的影响是不言而喻的，有时甚至是最主要的决定因素。一般来说，预期投资回报率的设定与下列( )因素相关。 A.客户的年龄 B.客户的学历
C.客户的风险偏好 D.客户的性别 E.客户的投资经验
8、（税务规划概述）税收是我们为文明社会付出的代价，下列对税收的内涵理解正确的有（）
A.国家征税的目的是满足社会成员获得公共品的需要
B.国家征税凭借的是公共权力
C.征收税的主体只能是代表社会全体成员行使公共权力的政府 D.税收是国家筹集财政收人的主要方式 E.税收是公民的自愿行为
9.下列关于契税的征收，说法正确的有（ ） A、计税依据为不动产的价格
B、纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人 C、144平方米以下普通住宅按1％征收
D、纳税地点为土地、房屋所在地的契税征收机关
E、纳税人应当自纳税义务发生之日起5日内，向土、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报 。
10.根据个人所得税法律制度的规定，下列各项中，应按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税的有（ ）
A、个人达到国家规定的退休年龄之后按月领取的年金 B、律师以个人名义再聘请其他人员为其工作而支付的报酬 C、证券经纪人从证券公司取得的佣金收入
D、个人保险代理人取得的佣金、奖励和劳务费等相关收入
11.从税制构成要素的角度探讨,利用税收优惠进行税务规划的方法中可利用的优惠要素有
A. 利用免税筹划 B.利用税率差异筹划 C.分劈技术 D.利用税收扣除筹划 E.利用退税筹划
12.有效集最初是由马科维茨提出、作为资产组合选择的方法发展起来的。下列对有效集与最优投资组合的说法正确的有（） A.所有可能的组合将位于可行集的边界上或内部
B.有效集以期望代表收益，以对应的方差(或标准差)表示风险程度
C.有效集的满足条件是:既定风险水平下要求最高收益率;既定预期收益率水平下要求最低风险
D.有效集与无差异曲线都是客观存在的，都是由证券市场决定的 E.可行集包括了现实生活中所有可能的组合
13.衰退期的行业生产能力会出现过剩现象。从衰退的原因来看，可能有四种类型的衰退，包括（ ） A、资源型衰退 B、效率型衰退 C、收入低弹性衰退 D、聚集过度性衰退 E、自然原因衰退
14.某人投资了在上海证券交易的某企业债券，属于该类债券的风险的有（ ） A、利率风险 B、信用风险 C、通货膨胀风险 D、汇率风险 E、流动性风险
15.全生涯财务状况模拟仿真包含（ ） A.现金流量分析
B.投资性资产额度模拟分析 C.家庭总收入分析 D.未来收人模拟分析 E.投资意向分析
三、判断题
1.根据生命周期理论，人的一生被大致分为四个时期：幼稚期、成长期、成熟期、和衰老期，理财师需要掌握每个年龄段客户的特点，根据客户不同的需求侧重点、经济状况和风险偏好等进行合理的保险配置。 A、正确 B、错误
2.当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越少。（ ） A.正确 B.错误
3.根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，进口小轿车应纳的消费税在进口时一次性征收，以消费税组成计税价格为计税依据，进口小轿车消费税适用税率为17％。 ( ) A、正确 B、错误
4.避税和节税不同，节税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的,，其直接后果是将导致国家财政收人的减少，间接后果是税收制度有失公平和社会腐败。A.正确 B.错误
5.财务杠杆具有两面性，如果在投资环境较差，或是利率高企而投资利息支出无法通过个税系统扣减的话，财务杠杆的杀伤力也是不容忽视的。 A正确 B.错误
试卷答案
一、单选题
1、D 2、B 3、【答案】C
银行从业资格(中级)考试《个人理财》真题试卷2含答案解析
