C 111．（ ）是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。 A．发行合同书 B．责任书 C．信托证书
D．责任保证书。 考生答案：
A
正确答案：
C 112．境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下条件（ ）
A．证券专营机构净资产不少于1.5亿人民币 B．具有10名以上有证券承销经验的专业人员 C．具有参与外资股承销的经历
D．具有2年以上从事证券承销业务或参与承销1只以上股票的经历等 考生答案： A
正确答案：
C
116．在招股说明书中，发行人应披露不少于最近（ ）的简要利润表、不少于最近（）的简要资产负债表、不少于最近（ ）的简要现金流量表。（ ） A．三年，一年末，一年 B．三年，三年末，三年 C．一年，三年末，三年 D．三年，三年末，一年 考生答案： B
正确答案： 发
D
118．招股说明书中，发行人应披露持有发行人（ ）以上股份的股东、控股子公司，行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。 A．10% B．20% C．30% D．40% 考生答案：
A
正确答案：
B
119．公司在最近（ ）财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监
会将不予核准其发行新股申请。
A．1年内 B．2年内 C．3年内 D．4年内 考生答案：
B
正确答案：
C
125．上市公司持有面值1000元以上的股东人数不得少于（ ）人。 A．10000 B．5000 C．2000 D．1000 考生答案：
A
正确答案：
D
127．公募增发是指上市公司以向（ ）方式增资发行股份的行为。 A．社会公开募集 B．向老股东发行 C．公众配售 D．老股东配售 考生答案：
B
正确答案： （
A
128．上市公司配股时必须符合的条件之一，最近3个完整会计年度的净资产平均在 ）以上。 A．10% B．6% C．7% D．11%` 考生答案：
B
正确答案：
A
131．网上定价，竞价方式是指（ ）利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”， 投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。 A．发行人 B．承销商 C．主承销商 D．证券交易所 考生答案：
B
正确答案：
C 132．以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为（ ）。 A．荷兰式 B．美国式
C．既是美国式又是荷兰式 D．都不是 考生答案： A
正确答案：
C
134．在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个，其中哪一个收入有可能无
法确保实现的。（ ） A．差价收益
B．发行手续费收益
C．资金占用哦利息收益
D．留存自营国债的交易收益 考生答案： D
正确答案：
A 136．承销商接受发行的债券，向社会上不指定的广泛投资者进行募集的方式称为（ ） A．私募 B．公募
C．全额包销 D．代销 考生答案：
D
正确答案：
B 138．境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应该（ ）。 A．不少于5000万港元 B．不少于1亿港元 C．不少于1.5亿港元 D．不少于2亿港元 考生答案：
D
正确答案：
B
142．招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括（ ）。 A．资产流动性风险
B．担保等或有负债的风险
C．特定收购兼并项目的风险 D．债务结构不合理的风险 E．难以持续融资的风险 考生答案：
ABCDE 正确答案：
ABDE
143．股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（ ）。 A．资产总额 B．实收资本总额 C．注册资本 D．资产净值 E．总股本 考生答案：
BC
正确答案：
BCE
144．资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（ ）不得变动。 A．资本总额 B．注册资本
C．固定资本总额 D．流动资本总额 E．法定资本 考生答案：
ABC
正确答案：
ABE
149．目前我国在以公开发行招标方式发行国债，其招标办法的特点包括（ ）。 A．均匀分布息日期 B．无区间
C．由中央银行主持招标会 D．以价格或收益率未标的 考生答案：
AD
正确答案： （
ACE
151．在《可转换债券管理暂行办法》中规定有资格发行可转换公司债券的发行主体有 ）。
A．有限责任公司 B．独资企业
C．股份有限公司 D．重点国有企业 考生答案：
BCD
正确答案：
CD
152．全额预缴、比例配售方式包括（ ）阶段. A．开立帐户 B．申购 C．配号
D．冻结以及验资配售 E．摇号抽签
F．余额即退或余款转存 考生答案：
ADF
正确答案：
BDF
153．股票发行费用主要包括（ ）。 A．中介机构费 B．上网费 C．申报费 D．税款 E．其他费用 考生答案：
ABCD
正确答案：
ABE
154．上市公司申请发行新股，应当符合以下具体要求，其中正确的有：（ ）。 A．具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在人员.资产.财务上分开，保证上市公司的人员.财务独立以及资产完整； B．本次新股发行募集资金用途符合国家产业政策的规定；
C．本次新股发行募集资金数额必须公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额； D．不存在资金.资产被具有实际控制权的个人.法人或其他组织及其关联人占用的情形或其
他损害公司利益的重大关联交易；
E．公司不得有重大购买或出售资产行为的 考生答案： ABCDE 正确答案：
ABCD 155．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备以下条件（ ）。
A．受到所在地证券监管部门的有效监管
B．具有相当于人民币12000万元以上的净资产 C．拥有广泛的营业网络
D．具有3名以上熟悉中国证券市场以及相关的政策、法律的专业人员 E．最近2年没有因严重违反有关法规受到境外证券监管部门处罚 考生答案：
证券发行与承销易错题解析
