采购管理理论综述

采购管理理论综述

对国外采购管理理论文献进行了系统梳理，将采购管理分为：基于库存理论的采购管理、供应链协调的及时采购理论和快速反映采购系统以及逆向拍卖的专业采购管理理论。从企业采购应对市场环境变迁的视角，分析阐述了企业采购管理机制的变迁，旨在为国内理论研究和企业采购实践提供借鉴。

随着中国加入WTO和科技的快速发展，企业面临着激烈的市场竞争、快速多变的市场需求和产品生命周期的不断缩短，企业需要不断地提高产品质量，提高服务水平，降低成本，减少供应循环时间。采购作为完成企业生产经营目标的源头管理，对于提高最终产品的质量，减少库存投资，降低单位成本，应对小批量多品种的市场需求，最终树立企业核心竞争力具有不可低估的作用，研究显示制造行业原材料和服务的采购成本占到了总成本的50％—80％，带来产品质量问题的30％来自供应商，影响准时交货问题的80％来自供应商。 企业采购管理的历史演进紧密地伴随着社会经济、科技的发展步伐，在科技和管理水平相对较低，以生产为导向的市场环境中，生产什么就能卖出什么的卖方市场，企业的采购管理是基于一方企业生产、经营成本节约的角度，以最小化库存投资为目标的经济订购批量决策问题。随着科技进步和市场环境的变化，生产供应有了一定的增加，市场由生产导向型转变为需求导向型的市场环境，需求的多样性显现出来，企业之间出现了一定程度的竞争；而从采购、生产到销售的整个环节，各节点企业之间又不得不相互依赖。为了在竞争中取得优势，此时的采购管理多从买卖双方两级供应链的渠道协调，以及供应链系统应对最终市场多变需求的角度进行研究，此时，采购分为制造企业的及时(Just in time)采购理论以及大型零售商业的快速反映(Quick Response)采购理论。随着科技进步，生产技术的进一步扩散，物资产品不断丰富，市场环境进一步向买方市场转变，很多行业呈现出激烈的市场竞争。伴随着企业组织重新设计、企业流程再造理论的提出，一些打破了传统的职能型组织结构，建立起了以采购、生产、销售经营过程为基本结构的企业，其采购管理成为了企业树立核心竞争力的重要手段，这一阶段的采购笔者将它称为专业的采购管理阶段。

1 基于库存理论的企业采购管理

采购是指企业为实现经营目标，在现实市场环境下，根据企业的经营能力，运用恰当的方法和策略，通过付出相应费用而向外界获得原材料和服务的行为，是企业产品增值过程的起点。采购是根据企业生产需要而开展的作业层活动，即依据企业生产计划所要求的供应计划制订采购计划，并进行原材料外购的作业层活动。

在生产导向的市场环境下，企业采购目的在于保持一定的库存水平以维持正常的生产经营活动。早期涉及采购管理的理论是库存理论，它基于企业一方的视角，在采购价格为外生变量的情况下，研究最优订购量和最佳订货周期，以达到最少采办费用和最低库存投资的目的。Harris 1915年对商业企业的订购批量进行了研究，以最小化采办费用和最低库存投资为目标，以最优订购量为决策变量，探讨了具有稳定需求率商品的采购问题，得到了著名的经济订购批量公式(EOQ公式)，这在当时并未引起重视。直到1934年Wilson再次推出EOQ公式，所以EOQ公式也被称为Wilson公式。对于需求具有不确定情况下的经济订购批量问题就是报童(newsboy)模型所研究的企业采购问题。EOQ模型和报童模型都是在严格假定条件下研究最优订购量和最佳订货周期的采购问题，而后在众多研究者的努力下，不断放松假

设限制，研究更接近现实生活的企业采购问题。Hariga等(1999)、Gullu等(1999)分别将经济订购批量问题扩展到供应商的供应能力随机的情况；Lau(1996)以及Chang(1991)将报童模型进一步扩展为多产品的采购；Andrew Wirth(1989)、James(1995)分别给出了通货膨胀条件下经济订购批量问题的综述。这些研究使基于库存理论的企业采购理论得到了进一步的丰富和发展，这一时期企业采购策略基本上都假定采购价格为外生变量，决策变量只涉及最优采购量和采购周期问题。

2 供应链协调的采购管理

随着市场环境由生产导向型转变为需求导向型，需求的多样性呈现了出来。企业的生产经营活动不仅依赖于原材料、半成品、商品及服务的供应，同时又面临着最终市场的竞争，此时的采购管理多从买卖双方两级供应链协调整合的管理角度进行，也就是从买卖双方的利益角度来研究库存、订货和定价等协调问题。这一时期企业的采购最显著的特征是使用谈判机制。实践中，一般企业使用竞争谈判方式。与库存理论时期的采购管理相比，除了涉及订购量为决策变量以外，人们意识到采购是一种交易，可以通过买卖双方的谈判(博弈)来达到使双方利益都最优的双赢目标。早期涉及采购的谈判模型是数量折扣模型，此时买卖双方谈判的中心不是价格，而是订购量的折扣问题，后来，K.Sridhar Moorthy(1987)通过价格机制证明数量折扣问题实质上是价格折扣问题，通过采购价格折扣的谈判，确定相应的订购量而达到供需双方利益最优的目标。但是在市场需求随价格递减以及运作成本依赖于订购量的条件下，单独的数量折扣不能确保渠道协调利润的优化。Ganesh Iyer等(2003)对分销渠道谈判问题的研究显示：双边谈判不仅影响渠道的协调程度，即成员企业间的利益分配问题，而且影响到渠道的总体利润。买卖双方不同的谈判力结构对采购价格及供应链利润的影响是不同的，认为零售商的谈判力越强，采购价格越低，越有利于供应链的总体利润最大化。 2.1 及时采购管理

随着供应企业增多，企业间竞争的加剧，降低采购成本的要求越高，此时采购管理除了使用谈判机制之外，同时配合准时生产(JIT)管理的需要，制造企业将JIT准时管理理论与经济订购批量的采购相结合，形成及时采购管理理论。这一理论的主要内容是：制造企业为了及时应对小批量多品种最终市场需求，并实现利润最大化的经营目标，根据生产计划和生产节拍严格组织原材料、零部件的采购管理过程的节拍进度，使物料供应与生产所需零部件的进度节拍一致，也就是使采购物品种类、数量能精确满足生产进度需要，同时达到降低在制品和物料库存、减少浪费的目的。及时采购也叫JIT采购法，是一种在先进的采购管理理念指导下的准确采购模式。及时采购管理的核心是：在恰当的时间、地点，以恰当的数量和质量提供恰当的物品，消除一切无效的劳动与浪费。及时采购管理重视人的作用，重视对物流的控制，主张在生产活动中有效降低采购、物流成本，要求全过程各阶段都要具有高水平的控制管理以及对最终产品需求的准确预测。Niall Waters Fuller(1995)给出了这一理论的文献综述；Wu Min等(2005)比较研究了EOQ与JIT及时采购的成本节约问题，得出了EOQ与JIT及时采购更节约采购成本的条件。 2.2 快速反应采购系统

与制造企业的JIT及时采购管理相对应，零售商业的及时采购管理就是快速反应采购系统，也就是制造企业要对零售商随时的订单作出快速准确的反应，即为采购零售商提供其所

需确切量的商品与服务，达到零售商最低的库存水平和尽可能短的准时交货时间，零售商视制造商对其准确需要量和快速交货为高水平服务的一个重要手段，现在，一些大型零售商业如：Dillards、Penneys、WalMart都使用这一采购方法。Susan等(1998)对此采购管理系统作了较全面的论述。

供应链协调采购方式通过采购方同供应商建立战略合作伙伴关系，基于双方签订的长期协议进行订单的下达和跟踪，在同步供应链计划的协调下，商品采购计划、供应计划能够同步进行，缩短了用户响应时间，采购商品可以直接进入供应商的销售部门，减少了商品采购部门的库存占用和相关费用，采购企业和供应商之间进行了外部协同，提高了采购企业的市场应变能力。

然而对及时采购管理(Just in time purchasing)的实用性却存在着激烈的理论争议，Niall Waters Fuller(1995)详细综述了这一研究领域截然不同的两种理论观点。

3 专业采购管理

3.1 企业内部环境的改变．

随着科技进步，生产技术的进一步扩散，物资产品不断丰富，市场环境进一步向买方市场转变，很多行业呈现出激烈的市场竞争。美国麻省理工学院教授Michael Hammer(1993)等管理科学家提出了企业组织“重新设计”(reengineering)、“企业流程再造”(business transformation，BT；或business process reengineering，BPR)理论。该理论的基本思想是：以顾客需求和满意度为中心，对既有的流程进行根本性的再思考和彻底的再设计，利用先进的制造技术、信息技术和现代化管理手段，最大限度地实现技术上的功能集成和管理上的职能集成，对职能型的企业业务流程进行调研分析、诊断、再设计，重新构建，使供、产、销等价值链上各阶段以及全过程的生产经营业务程序和岗位相衔接，用流程性的组织结构取代职能型的组织结构，最终建立起面对采购、生产、销售经营过程的组织结构。 经过业务流程再造的企业其管理信息系统高度完善和方便，它形成了企业内部的局域网络，这一系统具体包括生产车间、生产调度、计量系统、质量监控、价格系统、财务系统、综合管理信息系统、综合指标决策系统等子系统。各子系统之间可以方便地交换所需信息，在子系统基础上，又形成了一个基于网络的综合信息采集、整理、存储、加工系统，可以同时为各个管理部门传输信息，这里的综合信息包括资金流、物流、生产装置数据、能源消耗等各种信息。也就是从采购、生产到销售各业务流程的管理信息采集都以系统自动化的方式完成，并同时实现经营管理以及生产进度、质量等过程控制的自动化。依靠信息技术的支持，经过业务流程再造的企业，其经营模式发生了根本性的变化，企业内部的业务流程也发生了很大的变化。以生产和采购部门的业务流程来看，有信息技术作为支持平台，销售部门的销售数据信息可以共享，生产部门就可以从企业年度经营目标的角度依据销售数据预测和制订中、长期生产计划并控制生产成本。采购部门根据销售预测，可以提前制订相应的采购计划，同时利用企业外部的信息平台寻找最优供应资源，选用有效采购策略控制采购成本，从而确保企业经营战略目标的实现。

这种以采购、生产、销售经营过程为基本结构的组织在全球市场环境不断向买方市场转变，以及电子商务广泛应用的环境下，采购管理不仅成为了其专业的职能，而且采购管理成为了其实现战略目标的重要手段。David(2003)从采购管理实现公司战略目标的角度，利用

产品生命周期的演变过程来系统地阐述采购应用策略问题；Robea(1991)对采购活动进行了识别，同时将采购过程分为从需求识别到采购绩效评估共11个阶段；Susan(1999)分析了不确定环境下，水果、蔬菜、鲜花小售商的采购渠道和采购行为。 3.2 企业外部环境的改变

随着科技进步，物资产品不断丰富，市场环境进一步向买方市场转变，很多行业呈现出激烈的市场竞争；同时全球市场环境的形成，企业不仅面临着激烈的市场竞争，而且面临着生产供应的不断增加，物资产品的不断丰富，市场由生产导向型不断转变为需求导向型的市场环境。Monahan(1984)指出很多企业面临的供应商都不止一两家，认为单一供应商、单一采购商的行业几乎看不见。信息技术的飞速发展和Internet网的广泛应用，电子商务迅速发展起来，它打破了国界和地域的限制，使得世界范围内企业之间的沟通与联系更加便捷，它将世界市场联系在一起，大大提高了“市场”的方便性和灵活性，极大地降低了企业间的交易成本。电子商务对采购管理也产生了重要的影响。采购可以通过英特网的在线逆向拍卖来实现，在线逆向拍卖可以促成处于不同地理位置的买卖双方交换商品、服务和信息，同时动态地决定反映某一时点供需关系的价格。这一方面扩大了企业采购的范围，也为企业实现全球异地采购同时进行提供了技术支持。而且电子商务通过改善销售预测和企业间的信息沟通渠道，使得供应商、制造商、分销商之间更加紧密地联系在一起。

全球物流业的快速发展，使得世界范围内从订货到收货两周内就能实现，这就为降低供给与需求之间的库存成本，节省储存、保管等多方面的开支提供了后勤保障。全球市场不断向买方市场的转变、现代物流业的快速发展以及电子商务的发展为企业采购提供了全球供应市场平台，使得企业能够充分享受全球市场分工、生产要素优化组合、资源优势互补等带来的优势供应商的选择机会。电子商务对销售预测的改善和全球物流业的快速发展为降低库存成本的后勤保障，使得企业能够改变原来的采购管理模式，选择适当的采购机制，实现优势供应商的选择、采购成本的节约，从而为企业进一步提高核心竞争力创造了条件。 3.3 逆向拍卖采购

这一时期人们开始从专业职能角度来审视采购活动，并利用全球市场不断向买方市场转变以及信息技术的支持，使用逆向拍卖机制来进行采购。自从Vickrey发现4种标准拍卖机制的配置效率都是帕累托有效的，以及Myerson和Samuelson发现4种拍卖机制的收入等价定理后，拍卖理论的专项研究也引起了学者们的广泛关注，特别是经过企业流程再造的企业，利用全球供应市场以及信息技术的支持，使用逆向拍卖机制采购物料和服务从而实现企业的经营目标，有关采购的逆向拍卖机制研究在近3年内取得了丰富的成果。

Alan Smart(2002)通过总结实际逆向拍卖采购案例，分析了www.huisheliren.com商品复杂性程度低且具有多供应商的环境下，企业通过使用逆向拍卖机制能够有效地降低采购成本；同时指出使用逆向拍卖采购有利于产品生命周期的缩短，从而使企业适应快速变化的市场环境。Rachel(2005)在隐含采购方具有强势谈判力假定条件下，研究设计了一个采购商与多个供应商的逆向拍卖采购问题，设计并分析了将生产成本和运输成本两个决策变量纳入逆向拍卖采购机制的企业采购问题，指出如此的逆向拍卖采购可以引导供应商如实报告生产成本信息，从而有效降低采购成本。

Yossi(2004)给出了美国几家大发货人和第三方物流公司在交通服务采购中所使用的组

合逆向拍卖机制；Parkes(2005)设计了多属性的重复采购逆向拍卖模型；Leandro(2004)研究了采购常用的第一价格密封拍卖机制如何影响投标企业在成本减少上的投资激励问题；Ching.Hua等用实验方法比较研究了采购拍卖机制中，单一价格机制与多属性拍卖机制的效率，发现多属性采购拍卖机制比单一价格机制能同时增加采购者和投标者的利润。

4 结论

随着信息技术的进步和生产技术的不断扩散，各行业相继出现激烈的市场竞争，企业降低成本、提高产品质量、增强企业竞争力的压力越大，采购管理在实现企业战略目标中的地位也越来越重要。本文以企业面临市场环境的变迁和科技进步引起企业生产经营环境改变为线索，将企业采购管理理论分为基于库存理论的企业采购、基于供应链协调的采购管理以及逆向拍卖的专业采购管理3个阶段。从采购管理的历史演进过程可以看出：企业面临的市场竞争越激烈，采购管理越专业。到现在，一些企业的采购管理不仅成为了其管理的专业职能，而且成为实现企业经营目标的战略组成部分。

采购从维持生产经营活动的库存管理到协调供应链以应对最终市场竞争，到现在专业采购成为一些企业实现经营目标的重要手段，从谈判机制到逆向拍卖机制的转变，都在不断有效地揭示采购商品的成本信息，可以预测随着现代科技的快速发展，企业面临的生产环境、市场环境的不断改变和企业内部治理挖潜的深入，采购管理必将受到高度重视。

如果企业采购管理能有效把握供应市场，使用有效的采购机制并充分利用现代物流和现代信息技术，全球市场的形成必将带来个体企业采购成本的大幅下降；甚至通过全球采购贸易带来全球经济新的分工。然而各种采购理论各有其适用范围，谈判机制与逆向拍卖机制的理论研究也都还处于发展过程中，其适用范围和效率发挥的条件等都还有待进一步探讨，特别是逆向拍卖采购机制的有效性还有待实证的检验。