悠闲居有限责任公司创业计划书
减：所得税费用 四、净利润 590933 1772797 5.5资产负债表
资产 期初数 期末数 负债 期初数 期末数 资产负债表各个项目预测方法：
1、由于不需要建厂，且店面通过经营租赁的方法取得，所以固定资产仅为初始装修时置办的家具、装饰品及厨房用品及每年末购置的各个设备、设施折旧期限为5年。
2、公司于出租房签订合约，取得房屋的租赁权，这里假设公司在每年年初先提交租金，租赁权的价值为每年的租金，租赁权确认为无形资产。
3、存货为经营过程中所购进的原材料、库存商品、周转材料和生产成本等。在经营过程中费用化为主营业务成本。
4、应收账款。经营过程中全部为现金交易，不允许赊账，所以此项为零 5、现金费用。经营过程中需要有足够的现金为每天预期消费找零，假设第一年逍遥津区现金余额为5000元，磨店、大学城现金余额为4000元。随着业务的增长和营业额的增长，现金余额同比增长。
6、应付账款：应付账款=付现成本*应付账款回收期/360。其中应付账款回收期为15天。
资产负债表
编制单位：悠闲居有限责任公司 2012年 12月31日 单位：元
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流动资产 现金 银行存款 存货 流动资产合计 非流动资产 固定资产 减：累计折旧 无形资产 减：累计摊销 非流动资产合计 资产合计 9000 2421000 220000 2650000 440000 410000 850000 3500000 9000 456379722000 4594797 440000 88000 410000 84000 678000 5272797 流动负债 短期借款 500000 500000 1000000 1000000 1500000 2000000 20000000 3500000 500000 500000 1000000 1000000 1500000 2000000 177279737727975272797 流动负债合计 非流动负债 长期借款 非流动负债合计 负债合计 所有者权益 实收资本 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计
5.6现金流量表预测
现金流量表
编制单位：悠闲居有限责任公司 年度：2012年 单位：
月 份 项目 金额 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 合计 金 流 入 月初现金 9000 -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351934 1171010 1450690 1730370 现金销售 收入 举办夏令 营收入 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 4951680 90000 90000 180000 14
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可支配现金（A） 421640 -408966 -135572 137822 411216 684610 1054290 1363970 1764574 1583650 1863330 2143010 员工工资 租金 现 金 流 出 现金采购 支出 举办夏令 营支出 营业费 水电费 税金 79200 1104000 22000 79200 22000 79200 22000 79200 22000 79200 22000 79200 15714 79200 15714 79200 15714 79200 15714 79200 15714 79200 15714 79200 950400 1104000 15716 220000 16667 9000 12379 16667 9000 12379 16667 9000 12379 16667 9000 12379 16667 9000 12379 16667 9000 12379 60000 16667 9000 12379 60000 16667 9000 12379 16667 9000 12379 16667 9000 12379 16667 9000 12379 120000 16663 200000 9000 108000 12381 148550 现金总支出（B） 1243246 139246 月底现金（A—B） 139246 139246 139246 132960 192960 192960 132960 132960 132960 147134 -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351934 1171010 1450690 1730370 1995876 5.7收益预测表
随着经济的发展和人们生活水平的提高，更多的人尤其是青年人注重追究休
闲娱乐。在这个大背景下相信悠闲居很快就能在市场上站住脚，再加上悠闲居自身的成长和发展，以及市场对“悠闲居”品牌的认知，市场会在稳步中得到发展。 公司的收益预测年表，如下:
收益预测表（年表）
年份 净利润（元） 2012 1772797 2013 2636398 2014 3954597 2015 5931896 2016 8897844
5.8筹资来源
日期 金额（元） 权益比率 资金来源 自由储备金2012年1月 2000000 57% 创办人 15
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第一期 2012年1月 1000000 29% 风险投资 2012年1月 500000 14% 银行贷款 六、公司发展战略
6.1公司战略
餐饮绿色健康多样化战略：严格保证食品卫生，把好质量关，让顾客吃得放心，吃得舒心；提供国外食品订购服务，DIY服务。
更新与服务多样性战略：不断开发和引进新的活动和服务，始终保持公司的竞争力。
文化普及战略：在发展初期广泛宣传我们公司的文化，提升公司的知名度，以及在消费者心中树立我们公司的地位。
资本运营战略：最有效地利用资本，使之产生最大的效益。
6.2未来规划
第一期：2012年—2017年，本公司的文化广泛传播，发展入门级客户，培养忠实消费者。
第二期：从2017年起实施扩张政策，在全省各地开设分店，力争使公司成为安徽地区休闲娱乐综合性场所的主要市场领导者。
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大学生创业计划书优秀范文
