九、销售和成本计划
金额 月份 （元） 1 6920 － 6920 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 2000 1100 900 1050 5830 1090 － － － － 1090 2 6920 － 6920 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 2000 1100 900 1050 5830 1090 － － － － 1090 3 6920 － 6920 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 2000 1100 900 1050 5830 1090 － － － － 1090 4 6920 － 6920 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 2000 1100 900 1050 6830 1090 － － － － 1090 5 10980 － 10980 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3000 2200 1800 1050 8830 2150 － － － － 2150 6 10980 － 10980 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3000 2200 1800 1050 8830 2150 － － － － 2150 7 10980 － 10980 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3000 2200 1800 1050 8830 2150 － － － － 2150 8 10980 － 10980 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3000 2200 1800 1050 8830 2150 － － － － 2150 9 10980 － 10980 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3000 2200 1800 1050 8830 2150 － － － － 2150 10 12180 － 12180 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3000 2200 2700 1050 9730 2450 － － － － 2450 11 12180 － 12180 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 4000 2200 2700 1050 10730 1450 － － － － 1450 12 合计 项 目 含流转税销售收入 销 流转税（增值税） 售 销售净收入 成 本 业主工资 员工工资 租金 营销费用 公用事业费 维修费 折旧费 贷款利息 保险费 其他 登记注册费 （1）李宁女鞋 （2）安踏女鞋 （3）361 （4）新百伦 16520 123460 － － 16520 123460 — — 400 — 200 — 175 0 0 0 5 3300 3300 2700 2100 4340 － － － － 4340 — — 4800 — 2400 — 2100 0 0 0 60 36100 23100 20700 13650 22440 — － － — 22440 12
原 材 料 总 成 本 利 润（税前） 纳税基数 税 费 企业所得税 个人所得税 其他（估税） 12180 101020 净收入（税后）
十、现金流量计划
金额 月份 （元） 1 0 6920 － － 20000 26920 2000 1100 900 1050 — 400 — 200 — － — 60 10500 － 16210 10710 2 10710 6920 － － － 15837 2000 1100 900 1050 — 400 — 200 — － — － － － 5650 11980 3 11980 6920 － － － 16854 2000 1100 900 1050 — 400 — 200 — － — － － － 5650 13250 4 13250 6920 － － － 17871 2000 1100 900 1050 — 400 — 200 — － — － － － 5650 14520 5 14520 10980 － － － 21948 3000 2200 1800 1050 — 400 — 200 — － — － － － 8650 16850 6 16850 10980 － － － 24025 3000 2200 1800 1050 — 400 — 200 — － — － － － 8650 19180 7 19180 10980 － － － 26102 3000 2200 1800 1050 — 400 — 200 — － — － － － 8650 21510 8 21510 10980 － － － 28179 3000 2200 1800 1050 — 400 — 200 — － — － － － 8650 23840 9 23840 10980 － － － 30256 3000 2200 1800 1050 — 400 — 200 — － — － － － 8650 26170 10 26170 12180 － － － 33533 3000 2200 2700 1050 — 400 — 200 — － — － － － 9550 28800 11 28800 12180 － － － 35910 4000 2200 2700 1050 — 400 — 200 — － — － － － 10550 30430 12 30430 － － － 3300 3300 2700 2100 — 400 — 200 — － — － － － 合计 252190 － － — 36100 23100 20700 13650 — 4800 — 2400 — － — 60 10500 — 现 现金销售收入 金 赊销收入 流 贷款 入 其他现金流入（业主投资） 可支配现金（A） 现 金 采 购 现金流出 （1）李宁女鞋 （2）安踏女鞋 （3）361女鞋 （4）新百伦女鞋 业主和员工工资 租金 营销费用 公用事业费 维修费 贷款利息 保险费 登记注册费 设备 其他 税金（估税） 现金总支出（B） 项 目 月初现金 16520 123460 41627 152830 12000 213220 34950 305890 月底现金（A-B）
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