公司费用报销管理制度 

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

目 录

第一章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第二章 费用报销制度及流程 . . . . . . . . . . . 2 第三章 借款标准及流程 . . . . . . . . . . . . . . .6 第四章 费用审批管理 . . . . . . . . . . . . . . . . 7 第五章 附则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8

第一章 总则

第一条：为了加强公司内部管理，公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度适用于公司总部、各部门以及驻外部门运营费用的报销。根据公司的实际情况，将费用报销分为办公费用、员工费用、车辆费用、业务接待费用、差旅费、会议费、汽油费、过路费、通讯费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、福利费、员工培训费、以及固定资产购置费等费用。

第二章 费用报销制度及流程

第三条：原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证

（1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。

（2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信

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息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。

3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；

第四条： 在一个预算期内(一个月)，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算部分不予报销。

第五条：费用报销基本流程：

经办人填写报销单 部门负责人审批 财务负责人审批

经办人签字领款 出纳审核并付款 总经理审批

第六条：报销时间的具体规定

1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。 第七条：差旅费报销

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1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。 2、出差费用标准

职位区域 项目 住宿标准 一般员工 100 经理 120 总监 150 飞机经济仓/火车飞机经济仓/火车硬省外 交通费 火车硬座 硬座 餐饮费 住宿标准 成都郊县 交通费 餐饮费 30 80 公交车 20 50 100 公交车 30 座 80 120 公交车 50 2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。 2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

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