（3）、金枝槐10亩，2000棵，每棵200元，投资40万元； （4）、银杏10亩，2000棵，每棵300元，投资60万元； （5）、白蜡10亩，2000棵，每棵150元，投资30万元； （6）、金叶榆10亩，2000棵，每棵150元，投资30万元； （7）、龙爪槐10亩，2000棵，每棵180元，投资36万元； （8）、雪松10亩，3000棵，每棵280元，投资84万元； （9）、大叶女贞10亩，3000棵，每棵180元，投资48万元； (10）、紫薇10亩，3000棵，每棵280元，投资84万元。 6.7种苗培育投资90万元。如下：
（1）、国槐10亩，4000棵，每亩5000元，投资5万元； （2）、垂柳10亩，4000棵，每亩3000元，投资3万元； （3）、白蜡10亩，4000棵，每亩8000元，投资8万元； （4）、金叶榆20亩，20000棵，每亩20000元，投资40万元； （5）、速生苹果10亩，4000棵，每亩12000元，投资12万元； （6）、速生油桃10亩，4000棵，每亩12000元，投资12万元； （7）、合欢、金银木、扶芳藤球、小龙柏、白三叶等20亩，每亩5000元，投资10万元。
6.8莲藕种植投资3万元
莲藕种植30亩，每亩需投资1000元，预计投资3万元。 6.9鱼塘养殖投资3万元
6
鱼塘养殖10亩，每亩需投资3000元，预计投资3万元。
第七章 组织管理与劳动定员
7.1 组织管理：
该项目建成后，实行独立法人。
根据项目的组成，公司下设总经理办公室、技术开发部、市场部、财务部、行政部。总经理办公室负责协调公司内部与外部的日常事务性工作，制订公司的生产发展规划；技术开发部负责公司苗木新品种的引进；市场部负责产品的市场开拓、销售；财务部负责公司的财务结算工作；行政部负责公司的后勤、保卫工作。
7.2 工作制度：
公司除种植基地部分年工作时间为365天外，其余岗位年工作时间为300天。其余岗位每天均为一班，每班工作8小时。
7.3 劳动定员：
本项目劳动员共计 人，具体定员下表：
项目劳动定员表
序号 1 2 3 4 5 部门 总经理办公室 财务部 行政部 技术开发部 市场部 管理人员 技术人员 生产工人 1 2 2 1 1 2 3 1 合计 2 2 2 3 4 7
6 生产部 合计 2 9 3 8 50 51 55 68 7.4 劳动力来源：
本项目所需管理人员和技术人员从社会招聘解决，生产工人从当地农村青年中招收。
第八章 项目效益分析
8.1 经济效益分析：
随着我国城市化进程的加快，苗木市场潜力巨大，社会效益和经济效益非常可观。
（1）项目成本（每年）：
按两年周期平均计算，花卉苗木种植外购成本372万元，析旧及摊销42.87万元，利息1.3万元，合计每年成本416.17万元（详见成本表）。
总成本费用估算表（要素成本法）
序项目 合计 1 0% 2 100% 3 100% 4 100% 5 100% 6 100% 7 100% 8 100% 9 100% 10 100% 11 100% 号 营运负荷 1 外购原材料费 2 外购燃料动力费 3 工资及福利费 4 修理费 5 其他费用 6 经营成本合计 7 折旧费
2840 20 820 10 30 3720 424 568 2 82 1 3 656 42.4 2 82 1 3 88 42.4 568 2 82 1 3 656 42.4 8
2 82 1 3 88 42.4 568 2 82 1 3 656 42.4 2 82 1 3 88 42.4 568 2 82 1 3 656 42.4 2 82 1 3 88 42.4 568 2 82 1 3 656 42.4 2 82 1 3 88 42.4 8 摊销费 9 利息费 11 总成本费用 12 其中：可变成本 13 固定成本 4.7 13 4162 2860 1302 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 0.47 1.3 700.2 132.2 700.2 132.2 700.2 132.2 700.2 132.2 700.2 132.2 570 2 570 2 570 2 570 2 570 2 130.2 130.2 130.2 130.2 130.2 130.2 130.2 130.2 130.2 130.2 注：预计流动资金借款200万元 固定资产折旧及土地租赁摊销估算表
序号 1 项目 房屋 折旧年限 20 5 10 30 14 4.7 20 20 0 14 0.47 170 170 0 1 2 3 128 6.4 4 128 6.4 5 128 6.4 6 128 6.4 96 170 7 128 6.4 89.6 170 8 128 6.4 83.2 170 0 20 2 10 14 0.47 14 0.47 14 0.47 20 2 8 14 0.47 20 2 6 14 0.47 0 20 2 4 14 9 128 6.4 76.8 170 0 20 2 2 10 128 6.4 70.4 170 0 11 128 6.4 64 170 0 20 2 0 14 合计 128 64 128 6.4 1.1 原值 1.2 当期折旧 1.3 净值 2 其他建筑物 64 121.6 115.2 108.8 102.4 170 34 136 20 2 18 14 0.47 170 34 102 20 2 16 14 0.47 20 2 14 170 34 68 20 2 12 170 34 34 2.1 原值 2.2 当期折旧 2.3 净值 3 机器设备 34 0 3.1 原值 3.2 当期折旧 3.3 净值 4 土地 4.1 原值 4.2 当期摊销 4.3 净值 5 合计 0.47 0.47 9.77 332 9.3 332 9.3 13.53 13.06 12.59 12.12 11.65 11.18 10.71 10.24 332 332 332 332 332 332 332 8.87 332 8.87 332 8.87 5.1 原值 5.2 当期折旧 5.3 净值 258.7 42.87 42.87 42.87 42.87 42.87 8.87 8.87 73.3 289.1 246.3 203.4 160.5 117.7 108.8 99.91 91.04 82.17 73.3
9
（2）收入项目测算：
按两年周期平均计算，平均年销售总额544万元，净利127.83万元，净利率23.5%；投资回收期3.71年。（详见利润及分配表）
利润及分配估算表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 项目 营业收入 营业税金及附加 总成本费用 营业利润 补贴收入 利润总额 应纳税所得额 所得税 净利润 合计 5440 0 4162 1278 0 1278 1278 0 1278 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1088 0 0 0 1088 0 0 1088 0 0 1088 0 0 1088 0 0 0 0 700.2 132.2 700.2 132.2 700.2 132.2 700.2 132.2 700.2 132.2 0 0 0 0 0 0 -700 955.8 -700 955.8 -700 955.8 -700 955.8 -700 955.8
-700 955.8 -700 955.8 0 0 -700 955.8 -700 955.8 0 0 -700 955.8 -700 955.8 0 0 -700 955.8 -700 955.8 0 0 -700 955.8 -700 955.8 0 0 -700 955.8 0 -700 955.8 -700 955.8 -469 487 20 467 0 467 50 417 -700 955.8 417 -700 955.8 -238 10 期初未分配利润 11 可供分配的利润 12 提取法定盈余公积金 13 可供投资者分配的利润 0 1278 180 1098 0 1098 450 648.3 1291 1733 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -700 185.7 -585 301.3 -399 20 -419 0 -419 50 -469 -353 532.6 -700 255.7 0 20 -515 371.3 20 20 -283 602.6 20 20 -168 718.3 20 20 -700 235.7 0 0 -535 351.3 0 0 -303 582.6 0 0 -188 698.3 0 0 14 应付优先股股利 15 应付普通股股利 16 投资各方利润分配 0 235.7 50 -535 351.3 50 50 -303 582.6 50 50 -188 698.3 50 50 17 未分配利润 18 息税前利润 19 息税折旧摊销前利润 -700 185.7 -699 957.1 -655 1001 -585 301.3 -699 957.1 -655 1001 -353 532.6 -699 957.1 -655 1001 -238 648.3 -699 957.1 -655 1001 -699 957.1 -655 1001
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花卉苗木种植基地项目可行性研究报告
