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第四章 地缘因素分析 第五章 公司的竞争力分析
一、业务增长情况和市场占领份额。 二、业务范围与客户基础。 三、净资产与总资产增长情况。 四、资产质量状况。
五、公司成立以来的年盈利水平。 六、收入结构。
七、与同行净资产收益率的比较。
八、公司产品的主要竞争对手、各自的竞争优劣势、竞争对手的产品与公司的产品相比所具有的相同点和不同点。 竞争对手 1 2 本公司 市场份额 竞争优势 竞争劣势 产品的相同点 产品的不同点 九、竞争对手采取的营销策略；与主要竞争对手每年的销售额、销售利润、市场份额、净利润的比较。 第六章 公司的背景与战略伙伴关系
一、公司与政府部门、科技部门、财税部门、金融机构的关系，如何获得这些部门的支持。 二、公司与大股东之间的关系
三、公司与高校、科研院所之间的关系
四、公司与风险投资机构、高新技术产业园区、证券公司、上市公司所建立的联系 第七章 财务分析
第三部分 增资扩股、引进风险资本计划
第一章 融资说明
一、新增投资额、吸收风险资本额、借贷额、自身投资额 二、融资方式
第二章 定价与出资认购方式
1、增资（或出让股权）方式、扩股日期、邀约对象、增资数量、最低认购金额、认股方式。 2、认股价格及定价依据（请将计算过程列出）。
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3、原股东的出资认购方式。 4、增资费用、预计实收金额。 第三章 增资扩股或转让股份后的股本结构
1、股本形成：
2、超过面值部分的资本用途： 3、股本结构：
4、按新股本计算的每股净资产： 第四章 投资方与公司的权利与义务 一、投资方可享受的监督和管理权力
二、如果公司没有实现项目发展计划，公司与管理层需向投资方承担的责任 第五章 扩股资金的运用 一、扩股资金的计划用途
二、拟投资的项目或开展的业务情况及效益分析
1、项目的立项与简介。 2、投资该项目的意义及前景。
3、该项目的投资总额、固定资产投资额、流动资金总额、项目建设期、预计年新增销售收入、年新增利润、投资利润率、内部收益率、投资回收期。 三、扩股资金投资计划表 项目名称 总投资额（万元） 年度投资计划（万元） 2001年 2002年 2003年 开始产生效益时间 达产时间 四、增资扩股后的盈利预测
五、需要对投资方说明的其他情况。
第四部分 公司未来三至五年的发展战略
第一章、公司的定位。 第二章、战略目标与战略措施 一、战略目标
１、如何为股东获取稳定的回报。
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２、如何谋求公司可持续发展。
３、如何发挥规模优势，引导和影响市场。 ４、如何开拓创新，赢得先导地位。 ５、如何创新机制和制度，增强公司活力。 ６、如何树立品牌，赢得市场的认同和胜任。 二、战略措施
１、如何扩大规模，优化配置各种资源。 ２、如何不断开发适应市场需要的新产品。 ３、如何进一步开拓市场，保持竞争优势。 ４、如何强化领先市场的核心技能。 ５、如何建立健全的风险控制体系。
６、如何建立客户第一、质量第一的市场观念。 ７、如何建立融洽的现代企业文化。 三、如何形成自身独特的经营风格 四、如何建立公司的核心技能
１、市场开拓技能
1）如何建立以客户为导向的服务体系
2）如何了解客户需求，最大限度地开发和占有客户群。 3）如何树立一流的品牌，利用品牌扩大市场份额。 ２、创新技能
1）如何推出创新产品取得领先的市场地位。 2）如何断推出新的产品以满市场需求。 3）如何通过新的产品引导市场发展。 3、系统化技能 4、风险管理技能
1）如何识别、评估、控制经营风险。 2）如何开展制度化管理。 3）如何使风险与报酬相对应。 五、发展计划
１、新产品开发计划 ２、生产经营发展计划
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３、市场拓展和营销计划
１）影响市场发展和营销计划的主要因素
２）在建立营销网络、销售渠道、设立代理商、分销商的策略和措施 ３）广告促销策略 ４）产品销售定价策略
５）营销队伍和售后服务建设策略 ６）公关策略 ４、研发计划
５、资金筹措、固定资产投资计划和设备更新计划 ６、人力资源发展计划
７、如何建立更有效的激励和约束机制 １）如何实施员工持股计划和认股权证或期权制
２）如何建立员工个人收入与其为公司创造的效益直接挂钩的分配机制 ３）如何建立合理的员工福利制度、销售人员的激励制度和员工的职务晋升制度 ４）如何建立高效的约束机制 六、经营目标。
１、预测依据与假设：：
本盈利预测是根据本公司 年至 年的实际经营业绩以及现有各项基础、能力、发展潜力和发展规划，在遵循我国现行法律、法规和制度的有关规定的前提下，按照公认的会计准则，采用规定的计算方法，出于客观、谨慎的考虑，本着求实、稳健的原则编制的。
１）公司所遵循的国家现行法律、法规、制度及所在的社会政治和经济政策无重大改变； ２）公司的各项经营业务所涉及地区的有关政策、法律、法规及其它经济环境无重大变化； ３）经营计划及有关措施能如期完成；
４）公司在盈利预测期间内，有关利率、税率、汇率及市场行情在正常范围内变化； ５）无其它人力不可抗拒和不可预见的因素造成的重大不利影响；
６）本公司将尽力争取优惠的税收政策，在尚未得到之前，所得税率依旧按照 %测算。 ２、总体目标
１）销售量与销售收入预测 项目 销售量 2000年 产品1 产品2 2001年 2002年 2003年 2004年 合计 精品
. 销售价格 产品1 产品2 销售收入 （万元） 产品1 产品2 ２）成本费用及利润预测 项目 1、销售收入 减：销售成本及费用 2、销售收益 减：管理费用 财务费用 3、税前利润 2000年 2001年 2002年 2003年 2004年 合计 4、所得税（税率 %） 5、净利润 6、每股净利润 ３）资产负债表预测 ４）现金流量预测 ５）盈亏平衡预测 ６）投资回收期预测
七、风险分析及风险防范措施
１、经营风险
1）原材料供应风险及对策 2）对主要客户的依赖风险及对策 3）产品的周期性、结构性风险及对策 4）产品外销的风险及对策 5）新产品的开发风险及对策 6）融资风险及对策 7）外汇汇率风险及对策 ２、行业风险
1）高新技术企业自身的特殊风险及对策 ２）行业压力及对策 ３）行业内部竞争及对策
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引进风险资本之商业计划书(写作大纲)
