三峡水利2021年一季度管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
三峡水利2021年一季度成本费用总额为191,356.52万元，其中：营业成本为176,331.21万元，占成本总额的92.15%；销售费用为223.97万元，占成本总额的0.12%；管理费用为7,989.85万元，占成本总额的4.18%；财务费用为6,035.77万元，占成本总额的3.15%；营业税金及附加为775.72万元，占成本总额的0.41%。
2019年一季度 数值 百分比(%)
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称 成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2020年一季度 数值 百分比(%) 2021年一季度 数值 百分比(%) 100.00 92.15 0.41 0.12 4.18 3.15
-
25,700.26 22,865.81 176.44 0 1,440.62 1,217.39 0 100.00 19,928.9 88.97 17,357.66 0.69 - 98.88 0 100.00 191,356.52 87.10 176,331.21 0.50 - 775.72 223.97 5.61 1,341.02 4.74 1,131.34 - 0 6.73 7,989.85 5.68 6,035.77 - 0 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 11 页
2、总成本变化情况及原因分析
三峡水利2021年一季度成本费用总额为191,356.52万元，与2020年一季度的19,928.9万元相比成倍增长，增长8.6倍。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加158,973.54万元，管理费用增加6,648.83万元，财务费用增加4,904.43万元，营业税金及附加增加676.84万元，销售费用增加223.97万元，共计增加171,427.61万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2019年一季度 数值 百分比(%) 2020年一季度 数值 百分比(%) 2021年一季度 数值 百分比(%) 100.00 85.82 0.38 0.11 3.89 2.94
-
26,755.98 22,865.81 176.44 0 1,440.62 1,217.39 0 100.00 20,956.96 85.46 17,357.66 0.66 - 98.88 0 100.00 205,467.26 82.83 176,331.21 0.47 - 775.72 223.97 5.38 1,341.02 4.55 1,131.34 - 0 6.40 7,989.85 5.40 6,035.77 - 0 3、营业成本控制情况
2021年一季度营业成本为176,331.21万元，与2020年一季度的17,357.66万元相比成倍增长，增长9.16倍。
4、销售费用变化及合理性评价
内部资料，妥善保管 第 2 页 共 11 页
5、管理费用变化及合理性评价
2021年一季度管理费用为7,989.85万元，与2020年一季度的1,341.02万元相比成倍增长，增长4.96倍。2021年一季度管理费用占营业收入的比例为3.89%，与2020年一季度的6.4%相比有较大幅度的降低，降低2.51个百分点。管理费用支出得到了有效控制，营业利润明显上升，管理费用支出的效率显著提高。
6、财务费用变化情况
2021年一季度财务费用为6,035.77万元，与2020年一季度的1,131.34
内部资料，妥善保管
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三峡水利2021年一季度管理水平报告
