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豫章师范学院
关于2024年度教学设备购置及实验室建设项目
绩效评价报告
一、项目基本情况 （一）项目概况 1.立项背景
根据学校教育教学持续发展的需要及教育部教学仪器设备年增长率要达到10%的要求，满足学校教学的需求。依据《南昌市财政局关于开展2024年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2024〕7号）文件精神，以及学校财务关于2024年预算绩效目标编制的要求，编制教学设备购置及实验室建设项目。
2.立项目的
本项目资金主要用于支持学校实验室建设及教学仪器设备购置。项目建设将进一步有力推动学校适应新形势发展要求，提升办学条件，优化本科办学质量。
3.项目内容、执行标准和实施期限
①项目内容：本项目主要学校实验室建设及教学仪器设备购置。 ②执行标准：现执行的项目建设计划依据是各实验室建设申报书。
③实施期限：实施期限均为2024年1月——2024年12月。
4. 资金使用情况（须包含预算安排、截止2024年12月31日市财政下拨及项目单位实际支出等情况）
项目2024年总预算为800万元。根据财务提供经费支出（截止2024年12月31日），经政府采购，实际支出622.88万，结余结转资金177.12万。
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结余结转资金中150万进行了招标采购和建设，只是验收和政府采购手续尚未完成，款项待支付。其余资金将用于支付2024年已建未支付的教学仪器设备款。
5.项目组织管理情况
管理机构建立情况:
成立项目管理领导小组 组长：吴海峰
成员：胡卫东、鞠方国、卢建飞
组长全面负责项目，成员承担项目的具体管理工作。 （二）项目绩效目标
1．项目绩效总目标
不断优化实验实践教学，建设一批特色鲜明的实验实训室。
2.项目年度绩效目标
建设14个实验室，采购400多套教学仪器设备
3．项目预期目标完成情况（包括目标完成、项目完成、资金进度的对比情况）
项目2024年总预算为800万元。经政府采购，建设14个实验室、采购
400套教学仪器设备，实际支出622.88万，结余结转资金177.12万。结
余结转资金中150万进行了招标采购和建设，只是验收和政府采购手续尚未完成，款项待支付。其余资金将用于支付2024年已建未支付的教学仪器设备款。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等
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1.绩效评价目的
本次财政专项资金绩效评价工作的目的是考察项目建设的真实性，项目建设资金、财政资金的到位率，项目建设的综合效益。重点考察项目资金使用的合法性，项目发展的可持续性，效益考核的实用性。
2.绩效评价原则
本项目绩效评价坚持实事求是，按照诚信、精准、高效的原则进行绩效评价。
3.绩效评价依据
依据各实验室建设项目申报书，采购合同及《预算法》、《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发[2013]8号）、《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>（试行）的通知》（洪府发[2014]8号）、《南昌市财政局关于开展2024年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2024]7号）文件要求和行业政策、行业标准和专业技术规范开展绩效评价。
4.评价指标体系、评价办法
根据本次评价项目的特点设计了评价指标体系，设定分值100分，其中投入和管理情况20分；项目绩效实施情况80分。
项目综合运用成本效益法、询问查证法、公众评判法等方法实施绩效评价过程。绩效评价过程分为工作准备、单位自评、财政评价、评价结果四个阶段进行。
（二）绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)
本次评价工作分为三个步骤：
1. 前期准备。成立绩效评价小组，制定工作方案；了解项目基本情况，
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收集项目相关资料。
2.组织实施。整理项目相关信息，确立绩效评价目的，设计绩效评价指标体系，查阅财务会计资料，实地抽查、电话抽查。
3.分析评价。对项目资金使用、管理情况和效益情况进行分析，根据结果进行综合评价并提出建议。 三、绩效评价指标分析情况
（一）项目投入指标
1. 项目立项规范性指标得分情况分析
教学设备购置及实验室建设项目项目预算作为延续性项目，按照“南昌市预算绩效目标申报”规范程序进行申报立项。立项材料实施方案内容全面，项目构成准确，产出目标和效果目标细化明确，技术方法科学合理，给予满分5分。
2. 预算资金执行率指标得分情况分析
本项目总预算800万元，实际支出622.88万，结余结转资金177.12万。结余结转资金中150万进行了招标采购和建设，只是验收和政府采购手续尚未完成，款项待支付。其余资金将用于支付2024年已建未支付的教学仪器设备款。按预算资金执行率在90%以上得5分评分标准，给予满分5分。反映项目经费预算客观、准确、合理，资金利用效率优良。
（二）项目过程指标
1．业务管理指标得分情况分析（可从业务管理制度健全性、项目质量的可控性分析）
为充分发挥资金效益，切实做好资金的绩效管理及评价，学校建立健全的资金管理制度，并能严格执行;项目的实际支出符合财经管理制度，资
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金使用合理；各种账务处理及时，会计核算规范。 对以上项目建设纳入部门预算专项管理，使用严格按预算执行；完善了责任考核机制，定期通报经费使用情况；建立经费保障机制。建立项目资金专项管理，设备采购采用公开政府招标。接受审计、纪检、监察部门的监管。
2．财务管理指标得分情况分析（可从财务管理制度的健全性、财务监控的有效性分析）
财务部门定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计资料信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续，各项制度执行落实较好，使用较为安全规范。在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。
（三）项目产出指标
1．产出数量指标得分情况逐个分析
建设14个实验室，采购400多套教学仪器设备实际完成率100%。
给予项目总产出满分25分。
2．产出质量指标得分情况逐个分析
产出质量达标率均为100%，给予产出质量满分15分。
3．产出时效指标得分情况逐个分析
完成及时率均达80%，给予本项目总产出时效分4分。
4. 产出成本指标得分情况逐个分析
节约率在10%以内，给予本项目产出成本分5分。 （四）项目效果指标
1.经济效益指标得分情况逐个分析 实施本项目不产生经济效益，未设定分值。 2.社会效益指标得分情况逐个分析
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