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2024年上市公司组织架构及岗位职责制度
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第一部分 公司组织架构
公司岗位流程图
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员工基本职责
遵章守纪，对公司负责。熟悉公司的各项规章制度，熟练掌握所处岗位需要的技能及工作流程。协调好与其他相关部门的关系，不断增强团队凝聚力。做到“上通下达”，相互补位。负责组织、拟定、报审本部门中短期工作目标、工作计划并负责实施、指导、
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协调、监督、考核。按时参加公司例会，组织召开好部门会议。在确保各项本职工作完成的基础上，不断深入学习，提高自身思想道德标准和职业技能水平，不断开拓与创新，每年向公司提出不得少于三项的合理化改革型议案，包括机制创新、制度创新、管理创新和技术创新。
公司高层岗位职责 董事长岗位职责
1. 负责召开年度股东大会，并主持股东会议，向股东做年度工作汇报及下年度工作计划。
2. 召集召开董事会会议，负责研究公司重大经营方针、战略目标的制定、组织对公司章程的修订与监督实施。
3. 负责核定公司机构设置、公司各管理中心主任的人事安排，全面监督公司管理体系的运行情况。
4. 行使公司章程规定的法定代表人的职权，对股东及董事会负责。 5. 按照《公司章程》中赋予的责任、权限履行董事长工作职责。 监事长岗位职责
1. 负责监督董事、经理等管理人员对公司章程及股东大会决议的执行情况。对公司重要岗位人员的任用程序有监督权。
2. 负责检查公司业务，财务状况，对经营生产合同、会计账薄、凭证、营销台账等资料有查阅监督权。
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3. 负责核对董事会拟提交股东大会的会计报告、营业报告和利润分配等财务资料，有权以公司名义委托注册会计师、执行审计师复审。
4. 根据公司经营情况可建议召开临时股东大会，并要求董事会成员或公司经理报告公司经营情况。
5. 按照《公司章程》中赋予的责任、权限履行监事长的监督职责。 总经理岗位职责
1. 全面主持公司的生产经营和运行管理工作，向董事会负责。 2. 组织实施董事会决议。对项目取舍、投资、资金拆借及募集、中短期目标任务的实施、整合公司管理机构，主要岗位人员的（提议）任免，经营管理制度的制定，以及对外重大事项等有经营决策权，并对其负责。
3. 组织并领导经营班子认真讨论，集思广益，确保公司年度计划任务顺利完成。对经营管理过程中出现的新问题及时提交董事会讨论，形成新的决议并尽快落实。 4. 列席董事会和股东大会。 5. 董事会授予的其他职权。
6. 按照《公司章程》中赋予的责任、权限履行总经理的工作职责。 副总经理的岗位职责
1. 在董事会和总经办的领导下，在董事长和总经理的授权下，开展以下工作。
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2. 全面参与项目的可行性调研及立项工作；对开发项目的设计、工程建设施工、招投标、预决算、营销负直接领导责任。 3. 管理各部门的日常工作，审定各部门的工作任务、人员的任免（四大中心主任以下的职位）、工程款的审核，材料的招投标。对工程项目成本、质量、进度安全工作全面负责。
4. 负责组织编制、完善各项管理制度；加强公司员工队伍建设；参与选聘、任用各主管部门岗位人选；负责考核下属各部门及岗位的工作绩效；审核员工的奖惩标准及方案；对内负责处理公司部门间的协作关系，对外做好相关外联工作。
5. 负责项目全程的整体推广策略，销售、招商等工作的管理、督导。 6. 负责竣工验收后的项目管理、物业服务、售后维修等项工作。 7. 按照《公司章程》中赋予的责任、权限履行副总经理的各项职责。 8. 专职副总在总经理的授权下进行工作并对其负责。
四大运营中心主任岗位职责 行政人事中心主任职责
1.在总经办的领导和授权下，执行岗位基本职责，全面负责公司的行政管理事务。组织拟订本中心综合性的规章制度，并检查督促；组织参加公司的各种活动及大型会议，负责建立和维护好公司的公共关系，解决公共关系中的重大突发事件。
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2.对本公司各类文件、报告、工作总结、工作安排和其他材料进行审查并按要求分类向总经办、董事会汇报。督促公司决议、领导批示及交办任务的落实；收集、归纳、整理、分析员工提交的改革议案并上报落实。
3.负责组织参与并监督公司人才招聘、内部调配、员工转正与培训、劳动工资、职工权益与福利、劳动纪律的检查与监督、以及考评、考勤、奖励、处罚、离职、退休等工作。
4.负责监督本公司各类文书档案的收集、整理、归档工作；负责会议纪要汇编整理、文件的起草、装订、报送传达工作；及时处理上级文件的签收、传递、催办；做好文件的回收、清退、销毁工作；按规定使用公章、介绍信及各类证明、信函；做好来访接待工作。 5.负责填报公司行政管理费预算审批表；负责公司资产的登记使用及管理；办公用品、低值耗物品的采购、保管、发放；负责管理员工食堂；负责公司车辆、公共安全管理。 发展经营中心主任职责
1. 在总经办的领导和授权下，执行岗位基本职责，全面负责管理该中心的日常工作；负责制定公司宏观发展战略规划和中短期发展计划；负责收集、整理、分析市场信息，编制项目可行性调研报告，对项目取舍、前期准备、立项工作全面负责实施。 2. 根据公司发展规划、遵照规避控制经营风险，追求利润最大化的基本原则，负责制定公司企划工作计划和风险控制预案并报批实施；负责打造企业文化、塑造企业形象、策划并组织公司的大型
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宣传活动和重大商务活动。
3. 围绕盘活资产、引导经营、提供服务、提升产业价值的基本原则，负责制定商业经营的管理办法并督促实施。对商场运营、资产安全、资金安全、各类合同以及突发性事件处置负责。
4. 负责营销策划推广方案的审核并监督实施，参与销售价格的制定；组织审核销售合同文本；确定营销方案和销售流程的管理办法，参加销售例会，根据市场情况制定阶级性促销方案；确定销售人员增减、制定员工培训计划。考核销售业绩，并落实奖罚方案。 5. 负责制定物业管理与服务维修的工作流程、操作规程和服务标准，并监督实施，协调好物业、同客户、开发商、施工单位及其它相关部门以及公司内部的关系，报批物业收费标准，负责重大投诉的处理与上报，参加物业管理部门例会、核定物业部门的用工。监督考核本部门主管及员工的奖罚制度落实情况。 6. 组织实施好公司的各类临时性、突击性等紧急性任务。 计划财务中心主任职责
1. 在总经理的授权下，执行岗位基本职责，全面负责管理该中心的日常工作，依据公司发展规划和年度目标任务；负责组织编制中短期财务计划和年度预算；向股东会议汇报年度财务决算和预算执行情况；监督预算执行，根据实际提出预算调整方案，报审实施；负责与财政、税务金融部门的联络制定出最优纳税方案和争取最优惠金融支持，制定部门财务审计制度和方式，做好内部财
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务稽查审计工作。
2. 负责审核各种费用票据、报表、凭证、财务报告、稽查报告和编制财务分析报告；根据经营、财务资金、市场以及阶段性销售情况及时提出财务调整建议方案。
3. 负责做好以成本控制为核心的费用、资金、资产、材料、库存商品、工资等各项计核工作；负责做好项目环节成本控制、阶段性结算、决算工作。
4. 负责银行结算任务、监管好现金的使用与保管，随时抽查现金库存，确保资金安全。
5. 依照会计法、公司法、税法、审计法和国家关于现金管理制度、银行结算制度等法律法规，制定出符合公司实际的财务预算管理制度和费用支付流程，健全核算体系，并负责监督实施。 6. 负责协调好各种关系，参加公司例会，召开部门会议，按规定做好员工岗位考评工作、组织实施好公司的各类临时性、突击性、紧急性任务。 生产技术中心主任职责
1. 在总经办的领导和总经理的授权下，执行岗位基本职责，全面负责该中心的日常管理工作，参与项目的前期论证市场调研和立项工作，负责项目的规划、地勘、设计、施工等工作的方案制定和招标及实施，负责监理单位的招标、负责施工组织设计和技术方案的审核、负责组织设计交底图纸会审和单项验收以及工程综合
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评定工作，负责变更工程量的审核、对建设工程、施工工程的质量、进度、资料、技术负全责。
2. 负责公司所有建设项目、施工项目和其它需要招标项目的招标文件及标书的制定，并严格按规定组织招标工作，参与起草、签订、审核、各种类型的工程合同并监督执行，负责施工过程中的成本环节监督管理。
3. 负责按合同审核工程量进度，计算核对进度款的支付，制定并审核各种工程预算（施工图预算、招投标预算、施工预算）组织参加并审核工程结算、决算。
4. 审定材料使用，代换方法，审定材料供应招标方案，参加重大材料设备供应招标会议，确定招标结果，签订供销合同，审核材料款支付，监督材料供应质量、数量，负责剩余材料、废弃材料设备的处理。
5. 参加公司例会、组织召开部门会议，按规定做好员工考评工作，组织实施好公司的各类临时性、突击性任务。
6. 负责协调好内外各种关系，按要求配合接受政府主管部门的检查，认真做好汇报工作，按要求完成应完成的工作并及时回复。负责工程合同的补充、修改、顺延、争议协调等工作。
7. 负责会同有关单位制定质量、技术补充或修复方案，解决施工中的各种类型实发性事件。
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各部门主管职责 综合办公室主管职责
1.组织并参与公司各种会议活动，对会议内容进行记录、整理及抄送； 2.督促本办按时完成公司领导决议及批示交办的各项工作。 3.负责公司各类文件的签收、报送、传达、回收、清理、销毁等。 4.负责公司公章、证件、函件、档案的管理。 5.负责处理群众来访及各种突发性事件。 6.组织公司员工的考勤及考评工作。 7.协调公共关系，促进各部门的合作。 8.负责日常办公室行政接待工作。 人事主管职责
1.负责人员招聘、调配、转正、培训及奖惩工作。 2.负责工资审核。
3.负责公司《劳动合同》的审核、签订及归档。 4.负责员工社会保险金的办理。 5.负责员工离职手续的办理。 6.维护职工各项合法权益。
7.收集分析整理上报员工提交的改革议案。 后勤管理主管职责
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1.全面负责员工食堂的管理，及时妥善处理员工对食堂服务质量问题投诉，提高食堂伙食质量，强化伙食成本核算，重视食品安全。 2.做好办公用品和后勤服务用品的采购、管理和供应工作。 3.负责公司采购的各类设备、用具、用品及其他固定资产的登记、管理、添置、维修工作。 4.负责公司办公车辆的管理。 5.负责公司公共安全。 企划主管职责
1.负责公司发展战略及工作计划的制定。
2.定期调查本行业市场状况，撰写市场调研报告，为项目提供可行性建议。
3.负责项目的风险测评及控制预案立项工作。
4.负责公司的整体形象策划和品牌推广，不断提高公司的知名度、美誉度，充分利用公司有效资源，弘扬公司文化和传播企业精神。 商业经营主管职责
1.负责制定公司招商、营运类的相关管理办法和流程，审批后贯彻执行；
2.负责草拟、审核、修订合作协议和合同，及时协调、解决合作过程中出现的各类问题； 3.负责日常的运营管理工作。
4.定期调研市场走势，根据所做市场调查得到的信息资料，进行市场
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分析和预测，结合实际招商、租务工作进度与问题提出对策，及时准确调整项目策略。
5.与项目相关政府职能部门、目标租户、业内同行、相关合作单位保持良好关系，以利于有效地推进项目进展。 营销主管职责
1.制定每月、季度、年度销售计划，进行目标分解，并执行实施。 2.定期收集并整理市场信息，定期将市场信息报备公司；
3.负责本部人员的培训，包括基本商务礼仪、财务手续、业务技能、产品知识等。
4.负责组织对外报价、谈判、合同签订等工作。 5.建立本部各类销售资料并整理归档。 物业管理主管职责
1.制定本部门相关的管理规定和规章制度，完善部门管理制度，并负责实施与监督。
2.做好对本部员工的业务指导和培训工作，不断提高业务水平和协调能力。
3.收集相关的物业管理信息，为公司的物业管理及发展出谋划策。 4.全面掌握本部管辖的各物业情况，协调、安排本部员工的工作。 5.收集物业客服填写的各种档案资料，并做好归档工作。
6.对物业客服在规定时间内未处理并已上报的疑难投诉问题进行跟
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踪处理。
核算计划主管职责
1.负责公司财务计划的设计、拟定并进行财经政策的研究、分析。 2.进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗节约费用。
3.负责汇总编制公司财务收支预算、资本性支出预算、开发项目投资预算、经费预算等各项预算并负责监督执行。
4.负责依法申报缴纳各项税金，并及时了解掌握国家各项税收政策的变动情况。
5.协助后勤部对公司固定资产、低值易耗品、办公用品的购买、领用、清查、盘点工作。
6.负责做好以成本控制为核心的费用、资金、资产、材料、库存商品、工资等各项计核工作；负责做好项目环节成本控制、阶段性结算、决算工作。 资金主管岗位职责
1.在财务总监领导下，主要负责全公司资金运作、资金安全及其他部门项目的资金管理与操作。
2.负责制定公司所有部门的收款管理细则，并负责监督落实。严禁公款坐资、挪用等违规行为，随时接受相关部门的稽查，确保资金安全。
3.管理日常的公司内部转账业务。
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4.管理全公司对外付款工作。 5.管理全公司的费用报销工作。
6.监督督促业务部门应收账款的回收工作。
7.负责与银行联系，及时准确地完成银行授信、票据及票据贴现等工作。
8.每日终了时，相关部门出纳除酌留一部分（2000元内）作为次日营业时必要的支付资金外，所有款项应尽量送存银行。现金支取金额较大（超过20000元）应加派车辆办理。
9.相关部门出纳负责上报资金余额及变动日报表，资金主管负责汇总各部门资金余额及变动日报表发送给总经理和财务经理。 日报表模板如下：
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工程部主管岗位职责
1.负责制定本部门各种工作流程，使本部门的工作及人员安排更加合理，并对即将发生的问题进行预见并采取必要的措施进行处理。 2.负责审查监理工作的细则，审批施工单位的施工组织设计和施工方案，并对以上两个单位定期检查其执行情况。
3.负责组织勘测地质报告，施工图的内部审核，参加各项目设计方案会议。
4.负责工程招投标、施工合同、工程成本、面积计算管理，并对部门内的工作质量及其合法性承担直接的管理职责。 5.负责组织工程各阶段的验收及隐蔽工程的验收。
6.负责组织讨论项目实施进度情况的会议，其中包括对质量事故等问题进行分析并监督相关人员进行查改，对于质量问题引起的投诉及时安排人员进行处理。
7.负责制定项目阶段进度计划和进度控制方案及明确工程管理人员的进度管理职责。
8.负责审核施工单位的施工进度总计划和具体单位工程进度计划，审批施工单位分步工程计划和月度进度计划及月度、季度、年度资金使用计划，并督促监理单位和工程具体分管人员的工作。
9.负责项目总体进度、质量、成本的控制，管理和协调并做好与公司各部门的沟通与协调。 成本主管岗位职责
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1.负责组织工程招投标、工程预/结算、决算的审核和编制。做好工程成本控制、分析。
2.及时掌握国家，及工程所在地的工程造价政策调整，以及其它影响工程成本的因素、文件和定额标准。
3.负责项目的合同审核和有关合同的签订，并对工程的全过程行使合同管理职能并监督合同的执行情况。
4.对建设项目、施工项目实施过程跟踪监督管理。 5.协调处理好相关部门关系，配合好相关部门工作。 供应主管岗位职责
1.负责物资需求计划上报制度、流程的制定和管理，负责公司物资需求计划、资金计划的上报指导工作。
2.负责做好建设、生产所需物资的招、议标采购组织工作，努力控制采购成本和费用。
3.负责各类采购合同的签订与管理、落实工作，并制定相应的管理制度。
4.负责供应商的评估、优化选择、关系处理等工作，使之按时、按质、按量进行物资供应。
5.材料设备进场后，负责现场跟踪使用监督管理。
6.根据材料设备设计及使用部位充分做好性价比对照，向甲方和相关部门及时提出合理化建议。 7.妥善处理剩余设备及废料。
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第二部分 人事管理制度
第一章 基本原则
1.基本原则
1.1为加强公司的人事管理，明确公司人事管理权及劳动者权益，依据中华人民共和国《劳动法》、《合同法》及公司章程，特制定本制度。
1.2本公司员工的聘用、薪酬、奖惩、职务晋升、考勤、考核、离职、福利等事项，皆按本规定办理。
第二章 员工的聘用
1. 员工的聘用
各部门根据工作需要，需增减人员时，应按以下程序进行： 1.1内部调整，部门主管填写《人员增减申请表》（见附件1）及调整方案，由人事部主管报总经理批准后实施。
1.2招聘工作由公司行政部按计划组织实施，应按以下程序进行： A.制定招聘须知并对外公示。应聘人员根据招聘须知先填写《员工
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入职申请表》（见附件2），交由人事部进行初选。注意：公司应聘人员不能是公司现有人员的亲属，公司员工也不能介绍亲戚或者亲属来公司上班。
B.初选合格后，由人事部组织会同用人部门进行复试。复试合格后，在一周内通知应聘人员。部门经理以上人员应聘需经总经理面试。 C.面试通过后人事部对应聘人员所填写的信息核实无误并上报公司领导审批，公司领导须开会讨论，通过后，通知员工报到上岗，并办理相关手续。被录用人员的资料由人事部统一存档。 2.职员报到
2.1员工接到报到通知后，按通知所规定的时间、地点前往报到并携带以下证件： A.个人履历表1份； B.照片5张；
C.身份证复印件1份；
D.学历、学位证书复印件1份。 3.职员试用期
3.1新员工一般有3个月的试用期，具体时限由双方在招聘时协商。 4.试用期的考核
4.1新职员在试用期内，如不能胜任本职工作或违反公司规章制度，部门主管或人事部可根据情节随时终止试用。
4.2在试用期间，对业务、技能、工作适应能力强及工作成效特别
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出色的新员工，可申请提前结束试用期，并填写《员工转正考核表》（见附件3），交人事部（见附件3）报请分管副总经理、总经理，核准后录用。
4.3试用期满后，人事部将《员工转正考核表》发给试用的新员工，新员工根据自身情况，实事求是填写表中的内容并上交给试用部门主管。
4.4部门主管根据新员工在试用期的表现，公正地写出评语。 4.5人事部根据该职员在试用期间的出勤情况及在相应部门试用期的工作情况，进行综合考核。 4.6转正
根据考核结果，在试用期满一周内，做出同意转正，延长试用期或不拟录用的决定。 5.职员录用
5.1被正式录用的新员工，由人事部按规定安排签订B类一期《劳动合同》。（见附件：《劳动合同》） 6.《劳动合同》的签订分为二类：
A类合同为实习期、试用期、临时性特聘人员及其他享受D类工资待遇的员工合同。
B类合同为公司正式录用的合同制员工合同，共分为四期： 第一期（为期一年） 第二期（为期两年）
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第三期（为期三年） 第四期（为期四年） 7.新员工入职培训内容
7.1由人事部门讲解公司概况及主要制度：公司简介、公司运行模式、公司理念。公司的主要产业和组织机构、公司薪酬制度、考评制度、奖惩制度、员工福利等规章制度。
7.2部门工作：由部门经理介绍部门结构及职责；介绍新员工所在岗位的工作内容；讲授工作程序与方法；培训基本专业知识技能。相关部门人员职责及与其他部门的工作联系等。
第三章 薪酬管理制度
1.为适应企业发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道，使得企业和员工能够同时壮大与发展，特制定本制度。
2.本方案本着科学、规范、公平、激励、合法的基本方针制定。 2.1科学：在充分考虑公司管理成本及社会同业员工收入的情况下，合理制定薪酬，使员工与企业能够利益共享、共同发展。
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2.2激励：根据业务能力和工作表现，实行上升和下降及同职级的差异化动态管理，充分调动员工的积极性和责任心。
2.3公平：是指相同岗位的员工享受同等级的薪酬待遇（基本工资+岗位工资）；
2.4合法：方案建立在遵守国家相关政策、法律法规和公司管理制度基础上。
3.员工薪金组成及核定
3.1工资构成：固定工资+浮动工资
其中，固定工资=基础工资+工龄工资+岗位工资+职称工资+级别工资
浮动工资=绩效工资（项目岗位津贴）、年终目标考评工资 3.2基础工资：是薪酬的基本组成部分，是公司为保证维持员工的基本生活需要给予员工的基本生活费用。
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3.3工龄工资：工龄工资是为稳定员工队伍，鼓励员工长期留任而设定的奖励性工资，凡合同在册的合同期内员工，在本公司工作满一年，均可享受工龄工资。
3.4岗位工资：按所在岗位的等级进行划分。在员工签订劳动合同时，依据员工的业务水平、业务技能水平、在公司履职年限，现任职务等确定。 二类一档 类别 一类（A类） 三档 四档 五档 公 司 高 层 4000元/月 6000元/月 5000元/月 4000元/月 层级 一档 二档 对应岗位 岗位工资 10000元/月 8000元/月 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
茂林 置业 （B类） 二档 三档 四档 五档 公 司 中 层 3000元/月 2200元/月 1500元/月 1000元/月 1500元/月 900元/月 600元/月 400元/月 200元/月 岗位 与职 级对 应表 三类（C类） 四档 五档 管 及 员 工 级别工资，详见下表：
一档 二档 三档 基 层 主 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
类别 一类（A类） 层级 一档 二档 三档 四档 五档 六档 七档 八档 九档 对应岗位 公 司 高 层 级别工资 24000元/月 19000元/月 14000元/月 9000元/月 7000元/月 5000元/月 3000元/月 2000元/月 1000元/月 二类（B类） 一档 二档 三档 公 4800元/月 4000元/月 3200元/月 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
茂林 置业 岗位 四档 五档 六档 司 中 层 2400元/月 1900元/月 1400元/月 七档 八档 九档 900元/月 600元/月 300元/月 基 层 主 管 及 3000元/月 2500元/月 2000元/月 1500元/月 1200元/月 900元/月 与职 级对 应表 三类（C类） 四档 五档 六档 一档 二档 三档 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
七档 八档 九档
员 工 600元/月 400元/月 200元/月 3.5职称工资：各类职称对照下表： 职称等级 正高级 包含职称 教授级高级工程师、教授级高级经济师、教授级高级会计师、教授级高级审计师、教授级高级统计师、 研究馆员、一级律师 副高级 高级工程师、高级经济师、高级会计师、高级审计师、高级统计师、副研究馆员、二级律师 中级 工程师、经济师、会计师、审计师、统计师、馆员、三级律师 400元/月 500元/月 对应职称工资 600元/月 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
初级 助理工程师、助理经济师、助理会计师、助理审计师、助理统计师、助理馆员、律师助理 200元/月
3.6从业资格证作为任职上岗的依据，工资待遇在岗位工资中已体现，不再另计入职称工资。
3.7绩效工资：公司各部门根据各部门属性确定全年责任目标，上报总经办，核准后实施，公司按以下标准进行考评：
A.一类员工的绩效工资占总工资的40%，按年度考评发放。 B.二类员工的绩效工资占总工资的30%，按季度考评发放。 C.三类员工的绩效工资占总工资的20%，按月考评发放。 D.四类（D类）员工的考评办法参照C类员工执行，具体由部门负责人确定。
3.8 四类（D类）员工工资在招聘时双方根据实际情况协议确定。 3.9津贴 3.91通讯津贴
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A.公司高层——实行“实报” B.公司中层领导——200元/月 C.公司基层主管及员工——100元/月 D.D类员工以劳动合同为准 3.92交通补贴
公司中层领导享受交通补贴： A.有私家车的享受每月800元的交通补贴 B.无私家车的享受每月400元的交通补贴 C.现任项目经理享受每月1200元的交通补贴 补充说明：
1.交通补贴指自有车辆为所在岗位办理业务时所产生的费用补贴。公司如租用个人车辆，以租赁合同为准。 2.公司给部门配公车的个人不享受交通补贴。
3.无私家车的交通补贴指个人在办理业务（在咸阳市范围内，含区县）时产生的交通费用补贴。
4. D类员工工资在招聘时双方根据实际情况协议确定。 5.员工薪金管理
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5.1员工的薪金计算时间为报到之日到退职之日，对于新录用及辞职的员工，当月薪金均以其实际工作天数乘以当月薪给日额。若是下旬26日以后报到的新进人员，为了便于薪金作业，合并于下月发放薪金。
5.2员工在工作中，若遇职位调动、提升，从变更后的次月起，按新的薪金等级标准进行发放，具体以公司文件为准。
5.3当员工代理的职务比自己所在的岗位职务高时，薪金仍按其原岗位支付，但享受代理职务的补助及奖金。 6.员工薪金发放
6.1员工的薪金发放日期定为每月15日，除另有约定外，应扣除薪金所得税、保险费、养老统筹以及其他应扣款项。如遇节假日，薪金发放日期应提前至最近的一个工作日发放。
6.2员工领薪时必须本人签章领取，如有特殊原因，不能亲自领取时，由部门主管代领。
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6.3领薪时，如有疑问或错误，应尽快呈报主管求证后及时更正，以免日后发生纠纷。
6.4事假不带薪。每年事假累计以二十天为限。累计超过二十天者，无年终奖金。年假可抵扣事假，产假如未超假，按实际出勤计算年终奖。
6.5病假期间按天发基本工资，请病假需持正规医院或公立医院的证明向部门领导申请病假，未按公司规定办理病假请假手续的，按事假处理。请假如超过5天须向上一级管理部门报批，全年请病假累计以30天为限，请假超过一月不按病假计算，按事假计算。 6.6以下假别均属基本工资。到岗后发放。 婚假
A.员工结婚可请婚假7天。 B.子女结婚可请假3天。 产假
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A.女性员工生育可享有90天产假，90天包括产前休假15天，产后休假75天，小产2周产假（均包括公休日）；男性员工可享受产假3天。均属基本工资，到岗后发放。 丧假
A.父母配偶丧亡可请丧假7天。
B.祖父母、兄弟姐妹及子女、岳父母之丧亡可请假3天。 6.7年休假发全额工资：
A.在本公司工作满1年以上者可每年休年假3天 B.在本公司工作满3年以上者可每年休年假5天 B.在本公司工作满5年以上者可每年休年假7天
6.8退职人员薪金于办妥离职及移交手续后的发薪日发放，如遇有特殊情况，经批准后在退职日当天核发。 6.9员工应对本身的薪金保密，不得公开谈论。 7.薪酬调整规定
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7.1整体调整：公司根据国家政策和物价水平等宏观因素和行业及地区竞争状况、根据发展战略的变化、效益情况及公司全员薪资水平进行的调整，每三年调整一次，调整幅度由董事会决定。 7.2薪酬级别个别调整，分为定期调整和不定期调整。
定期调整：公司在年底根据年度绩效考核结果对员工岗位工资进行的调整。
不定期调整：公司由于职务变动等原因对员工薪酬级别进行的调整。 7.3连续二年被评为“年度优秀员工”、“年度优秀管理者”,其岗位或级别工资上调一个薪级。
7.4全年有两个季度考核成绩为“不合格”的员工，经公司研究决定可将其岗位或级别工资下调一个薪级或予以辞退处分。 7.5若职务发生调整，则套入变动后职务所在的岗位工资级别。 7.6员工在其相应职务的薪幅内调整岗位工资级别，达到本职务薪幅内最高档后，则不再调整。
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7.7各岗位员工工资级别调整由总经理审批，审批通过的调整方案和各项薪酬发放方案由行政人事部执行。 8.试用期薪酬
8.1新员工自入职之日起须3个月试用期（具体期限和试用期工资由双方在招聘时协商确定），试用期工资按80%发放。试用期间的工资不得低于当地最低工资标准。
第四章 奖惩制度
为调动员工积极性，提高工作效益和经济效益，特制定本制度。公司行政部负责监督实施。 1.奖励资金的提取办法及标准
1.1公司每年应提取年度利润的5％作为奖金。但在项目未进行决算的年度，暂按项目预算年利润的5%做相应提取，提取比例为应提取额的80%，待项目决算后，按实际盈利水平进行决算。
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1.2用来激励的股份提取：将公司股份的10%作为无货币股权奖励。获得股权奖励的员工除不得将股权转让、买卖、继承外，拥有和其他股东同等的股东权益。股权奖励获得人一旦离开公司，不再享受任何股东权益。公司员工退休后，正常享受股东权益。 1.3若公司扩股，需提取增加额的10%补入激励股份中。 2.奖金管理
2.1公司每年提取的奖金及用来激励的股份由财务中心设立专户管理，由行政人事中心监督，必须做到专款专用。 3.奖金发放额度
每年的奖金发放，原则上不得低于提取额的80%。每年的股权奖励不得低于提取额的10%。 4.奖金类别
4.1全勤奖，占年奖金总额的10%。全勤奖的发放依据考勤考核情况按月进行发放，由考勤专员将考勤情况进行汇总制表、提出发放方案并上报相关部门审批。
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4.2年终奖，占年奖金总额的30%。年终奖依据年初制定计划目标的完成情况、日常岗位绩效考核情况及出勤考核情况进行发放。一年超过3个旷工，取消年终奖评奖资格。
4.3岗位绩效奖，占年奖金总额的30%。岗位绩效奖依据各岗位职责考评的结果进行发放。
4.4特别奖，大致可分为以下四类，其中货币奖励占年奖金总额的30%。
A.大会表彰，通报表扬；
B.货币奖励（奖金奖励、实物奖励）； C.职务晋升、薪级上调奖励； D.公司股权奖励；
特别奖的发放依据分为三类：
A.为公司做出重大贡献者；获得政府或行业专业奖项，为公司争得重大社会荣誉者；有重大发明、革新，成效优秀，为公司增加显著效益者；为公司节约大量成本或挽回重大经济损失者；
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B.超额完成工作任务或重要突击任务者；遗留问题解决有重大突破者；对突发事件、事故妥善处置者。
C.向公司提出合理化建议，经采纳有实际成效者；一贯忠于职守、认真负责、廉洁奉公，具有高度奉献和敬业精神者；顾全大局，主动维护公司利益，具有高度的团队协作精神者。 特别奖的奖金额度为： A类，5万元以下 B类，2万元以下 C类，1万元以下 特别奖产生办法：
特别奖由基层员工联名（五人以上）推荐或部门主管推荐，上报总经理审批后发放。如需发放5万元以上的奖金需由总经理提名，经董事长审批后方可发放。
5.股权奖由总经理提名，董事长复核，董事会决议。 6.处罚
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6.1员工有以下行为者，给予警告处分，并给予100元以下的罚款。
A.在工作时间吃零食、闲聊、嬉戏或从事与工作无关的事情。 B.工作时间擅离工作岗位者或无故迟到、早退、旷工。无故不参加公司安排的会议、培训课程者；
C.不服从上级管理人员指挥以致发生工作错误，情节轻微者； D.违反公司的其他规定，情节轻微者。
6.2员工有以下行为者，给予记过处分，并罚款500 元，视情节轻重减半奖金发放额度或取消评定资格。
A.对有期限的重要工作任务，在未提前申报正当理由的情况下未如期完成者；
B.在工作时间内擅离工作岗位而造成不良后果者。 C.涂改考勤卡，代替他人打卡或接受他人打卡者。
D.违反劳动纪律、经常迟到、早退、旷工、消极怠工，没完成重大工作任务的；
E.违反公司的其他规定，情节较重者。
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6.3员工有以下行为者，视情节轻重，给予记大过、经济处罚、辞退处分，取消全部奖金评定资格。情节特别严重者可数项并罚；并根据情节移交司法机关处理。
A.违反国家法律、法规、政策和公司规章制度，造成严重经济损失或不良影响的；
B.违反安全规定、违规操作而导致事故，使公司蒙受重大损失者；对突发事故处置不力，或无作为者，明知有安全隐患而知情不报者，及在岗不阻止者。
C.擅离职守、不服从工作安排和调动；无理取闹、影响正常工作秩序，情节严重者。
D.挑弄是非，破坏团结，损害他人名誉或领导威信，影响恶劣的；对同仁恶意攻击或诬告而制造事端、捏造事实、夸大事态、诽谤他人的；拒不执行会议决议及总经理、经理或部门领导决定，导致公司蒙受损失者。
E.滥用职权，挥霍浪费公司资财、损公肥私，造成严重经济损失的；有其他违章违纪行为，影响恶劣，情节特别严重者。
第五章 员工职务晋升管理
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1. 公司为了吸引所需的优秀人才，激发员工的进取心，不断提高员工的业务能力和素质，特制定此晋升管理制度。 2.晋升职位必须具备以下条件：
2.1所晋升职位需要的技能、相关工作经验和资历； 2.2在原岗位工作表现良好且有突出业绩； 2.3完成晋职职位所需要的有关课程训练； 2.4具备较高的职业道德、较好的适应能力和潜力。 3.员工晋升分定期和不定期两种形式。 3.1定期
公司根据运营状况，每年年初统一实施一次晋升调整。 3.2不定期
在年度工作中，对公司有特殊贡献、表现优异的员工，可随时予以提升。
3.3试用人员成绩卓越者，由试用单位推荐可提前转正或晋升。
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4. 操作程序
4.1人事部根据企业管理制度，依据各级领导提出的晋升名额及推荐名单，填写《职务晋升审核表》（见附件4），呈请上级领导核定。 5.凡经核定的晋升人员，人事部予以公示3日，公示期满，经复核，如无重大异议可发文上岗。 6.晋升核定权限
6.1副总经理、总经理助理由董事长提名、董事会核定。 6.2各部门主任由总经理提议并呈董事长核定。
6.3主任以下各级主管人员分别由各单位主任提议，人事部门审核上报总经理。
6.4普通员工由单位主任核定，报人事部门。
7.各级职员接到调职通知后，应在指定日期内办妥移交手续，就任新职。
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第六章 考勤制度
1.行政部负责公司考勤管理。汇总上报并存档。
2.考勤专员负责对公司全体员工的劳动纪律、出勤、休假、公差进行考核及统计、汇总上报并存档。 3.管理内容及方法
3.1公司实行每周40小时工作制（五天），工程技术中心和外派项目部实行每周48小时工作制（六天），自行安排调休。周末轮岗上班人员，不再计发值班费。其他员工的工作时间根据工作性质在劳动合同中协商约定。
3.2工作时间：8小时工作制。
3.3工作时间内员工因公外出或有私事需请假离开，需得到部门领导批准，并登记备案，预计在下班前1小时不能返回的，应及时告知部门领导。
3.4如有紧急情况不能按时出勤时，应在两小时以内电话通知本部门领导，并在上班当日补办请假手续，否则以旷工计算。
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3.5迟到、早退和无故缺勤的管理办法
A.上班后半小时内到达，视为迟到，下 班前半小时内离开，视为早退。
B.在一个自然月份里，因不可抗拒的原因准许员工二次迟到，两次以后的的迟到处理如下： a.迟到，每次扣除20元；
b.单次半小时以后到达，按缺勤半天计，扣除半天工资； c.早退，每次扣除20元；
d.单次下班前半小时前无故离开，按缺勤半天计，扣除半天工资。 3.7一个月内累计迟到早退6次，视作旷工一天，取消当月评奖资格，一年超过3个旷工，取消年终奖评奖资格。
3.8 连续2个工作日缺勤，或未经批准休假者将被视为旷工。员工缺勤时，部门领导应及时查明原因，并于满三天后提交“处分报告”。在一个月内无故缺勤累计3个工日者，应予以辞退。
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3.9员工加班应事先得到批准，注明加班事由。加班加点后，部门记入台账，并应在本季度内安排员工换休。本季度内无法安排休息时，支付加班费。 4.年度休假申请手续：
A.年度休假须提前提出申请。经部门负责人批准后并通知公司行政部。
B.部门负责人休年假其核准权由总经理或副总经理核准。
休年假前须做好移交工作手续，未进行相关工作移交的，不得休假。 C.员工年度休假期间，如遇公司紧急事务时，需其随时销假上班，员工不得无故推辞，但员工可保留其剩余假期并另申请年度休假的权力，但不得跨年度。年假是公司给予员工每年一次性休假的形式，不得作病假及临时请假变通。
特别说明：在公司工作不满一年者不享受婚假、丧假、产假待遇，如有均按事假对待。
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第七章 员工离职管理制度
1.离职定义
1.1辞职：公司员工根据个人原因申请辞去工作的行为。
1.2辞退：公司根据相关的规章制度、管理规定，事先不必征得员工同意而单方面决定终止与员工的聘用关系的行为。
1.3员工无责解职：公司由于经营状况、企业转产或重大技术革新等原因而解聘员工的行为。无责解职应提前两天告知被解聘员工，并给予适当的经济补偿，补偿标准如下： A.一期合同内的员工补偿一个月的工资。 B.二期合同内的员工补偿二个月的工资。 C.三期合同内的员工补偿三个月的工资。 D.四期合同内的员工补偿半年的工资。 2.员工辞职
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2.1员工辞职必须提前30天（特殊岗位不受此约定）提交辞职申请表（试用期提前3天），行政部应视情况约谈离职人员，并将约谈结果填入离职人员档案。经签准后，办理相关手续。
4.2员工按照《员工离职会签单》（见附件5）表中的项目逐项办理，经手人签字齐全后方可离开公司。
4.3行政部将离职会签单即行封存归档、注销工号和人事信息。 4.4离职员工若需“离职证明书”，可到行政部索要（行政部据实写明）。 5.辞退员工 5.1辞退条件
A.违反国家法律、法规、政策和公司规章制度，造成经济损失或不良影响的；
B.违反安全规定、违规操作而导致事故，使公司蒙受重大损失者；对突发事故处置不力，或无作为者，明知有安全隐患而知情不报者，及在岗不阻止者。
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C.擅离职守、不服从工作安排和调动；无理取闹、影响正常工作秩序，情节严重者。
D.挑弄是非，破坏团结，损害他人名誉或领导威信，影响恶劣的；对同仁恶意攻击或诬告而制造事端、捏造事实、夸大事态、诽谤他人的；拒不执行会议决议及总经理、经理或部门领导决定，导致公司蒙受损失者。
E.滥用职权，挥霍浪费公司资财、损公肥私，造成严重经济损失的；有其他违章违纪行为，影响恶劣，情节特别严重者。 F.在一个月内无故旷工累计3个工作日者。 G.不论何种原因不能胜任目前工作者。
根据制度辞退员工的，各部门提交辞退报告，写明原因，经行政部确认上报主管领导核准后实施。
6.被辞退的员工于离职当日按照《员工离职会签单》表中的项目逐项办理相关手续后方可离开公司。 7.辞退申诉
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拟辞退的员工有权按公司规定的申诉渠道进行申诉，但不得扰乱正常工作秩序以及公司领导的工作。具体程序如下： A.将辞退申诉的书面报告提交给公司行政部
B.由行政部上报主管行政人事的总经理，由主管总经理安排复核审查。
C.将复核审查结果及时通知申诉人。
D.如确系违反规定辞退员工，应公开予以纠正，并对相关当事人作出相应处理。
8.符合公司规定的辞退条件而部门主管不及时提交辞退报告，造成不良后果的，相关人员要承担相应责任。
第八章 考核制度
1.公司员工考核分为出勤考核、日常岗位绩效考核、年度考核。 2.出勤考核
2.1行政部负责公司考勤管理、员工考勤、考核兑现、汇总上报并存档。
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2.2考勤专员按公司考勤制度负责对公司全体员工的劳动纪律、出勤、休假、公差进行考核及统计。 3.日常岗位绩效考核
3.1日常岗位绩效考核依照各岗位职责进行，由行政人事部组织各部门主管每季度进行一次联合考评，并填写《员工岗位职责考核表》（见附件6）（各岗位职责见《公司岗位职责》）。
3.2考评绩效工资分为两部分：员工每月预留工资的20%×3（一季度）+公司提取的绩效奖金，在每季度考评结束后予以发放。 3.3绩效工资的发放严格依据《员工岗位职责考核表》 的评分结果实施：
7—8分 绩效工资按100%发放。 5—6分 绩效工资按80%发放。 3—4分 绩效工资按60%发放。 1—2分 绩效工资按40%发放。 4.年度考核
年度考核应由主管副总、监事会按下列类别进行综合考评： A.年初制定计划目标的完成情况，占总比重的60%。 B.日常岗位绩效考核情况，占总比重的30%。
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C.出勤考核情况，占总比重的10%。
考评结果按得分高低分为四类作为年终奖的发放依据： 7—8分 年终奖按100%发放。 5—6分 年终奖按80%发放。 3—4分 年终奖按60%发放。 1—2分 年终奖按40%发放。
本公司员工于考核年度内如有下列事情之一者可加发年终奖金：
A.嘉奖一次加发年终奖金10%；B.记功一次加发年终奖金20%；
C.记大功一次加发年终奖金60%；
本公司员工于考核年度内有下列情况之一者，减发年终奖金。A.记过一次减发20%；
本公司员工于考核年度内有下列情况之一者，取消年终奖评奖资格：
A.年初制定目标完成不足70%。
B.日常岗位绩效考核连续三次在4份以下。 C.一年累计超过3个旷工日。 D.记大过一次。
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第九章 员工福利
1.请假休假管理规定 1.1法定节假日
除日常休息日外，公司按国家规定安排员工在法定节假日休假。例：
节假日 元旦 春节 清明节 劳动节 端午节 中秋节 国庆节 法定节假日 1天 3天 1天 1天 1天 1天 3天 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
国家法定节假日加班，工资按150元每天发放，周日加班按100元每天发放。 2.工伤及工伤医疗期
职员因工负伤、患职业病、因工残废、因工死亡等工伤的认定须以授权诊断的医疗机构出具的正式证明文件和劳动鉴定委员会的伤残鉴定结论为合法依据，工伤所需工伤医疗期也由职员工作所在地劳动鉴定委员会书面确认。 3.社会保险
员工工作满一年，公司为职员办理基本社会保险（养老、医疗、失业，女性员工外加生育保险），公司承担应缴纳部分，个人应缴纳部分由公司代缴并从职员薪金中扣除。具体以签订的劳动合同为准。
4.公司所有员工每年享受一次免费体检。
5.公司设立大病救助基金，具体执行办法见相关制度。 7.退休员工相关福利
公司正常退休员工的福利严格按照国家的相关政策执行。
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8.其他
8.1公司为员工提供住宿及用餐。
8.2凡因工作需要的在岗员工，公司须发放劳动保护用品。 8.3公司应保护员工在工作中的安全，并关注健康状况。
8.4劳保用品不得无故不用，也不得挪做它用。辞职或退职离开公司，须交还。在公司内部调配岗位，按新工种办理劳保用品交还转移、增领手续。
第三部分 公司管理办法
第一章 关于项目管理实施办法（暂行）
公司对项目实施项目班子目标责任管理制，项目经理竞聘上岗制。
一、项目部管理班子的形成
1、项目部管理班子由项目经理、技术总工、生产经理、物资主管、安全经理组成。
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2、项目班子成员产生办法
（1）项目经理产生办法：公司实行项目经理竞聘上岗制 （2）班子其他成员：公司委派 3、项目班子产生细则：
（1）项目经理竞聘由公司生产技术中心，根据项目特征确定项目经理竞聘条件并组织实施。竞聘条件必须同时满足以下基本要求：a、具备二级以上建造师从业资格；b、在本公司连续履职2年以上；c、从事建筑施工管理5年以上。项目经理竞聘上岗后，试岗期3个月。试岗期满后，根据项目经理在项目实施过程中的工作状况，进行综合考评，如果综合评定合格，公司下发项目经理委任书，项目经理正式上岗。
A、项目经理正式上岗后，管理中如出现以下情况之一者，公司可以重新委派项目经理：
a.项目出现严重质量、安全事故，对公司造成声誉和经济损失。 b.非自身工作原因，无法继续管理项目。 c.项目经理出现严重违规违纪现象。
B、在项目管理中如出现以下情况之一者，公司可委派专员协助项目经理完成日常工作，
a.项目经理在管理过程中，组织协调不到位，执行力偏弱。 b.项目经理无法适应该项目各项管理工作，无法融入项目团队。
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c.项目在公司综合考评中连续2季度不达标。
d.项目在甲方群体项目中连续2次以上被评为最后名次。 （2）项目班子成员：
项目班子成员由公司委派，项目经理现场管理，班子成员试岗期为3个月。项目班子其他成员的考评由公司生产技术中心组织，项目经理参与进行。根据考评结果确定班子成员能否胜任该岗位工作。
4、项目部其他管理人员由项目经理提名（项目经理首先考虑公司现有员工，杜绝直系亲属在同一项目部工作），项目班子讨论确定，报送公司生产技术中心核定备案。由项目部与确定人员签订并实施劳动合同。项目结束后，劳动关系自动解除，特殊情况例外。 二、项目财务、物资设备的管理
1、财务管理：项目财务实行公司统管、项目报账、独立核算、自负盈亏的方针。由公司计划财务中心统一领导，具体按照公司财务管理制度执行。
2、项目的对外协作单位、材料供应商、租赁物供应商统一由公司生产技术中心组织招标确定，订立合同（招标程序、合同管理按公司相关规定执行）。由项目部具体负责执行合同。生产技术中心、计划财务中心负责监督合同的履行情况。 三、项目考核管理办法 （一）总则
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1、为加强项目管理，调动项目各级人员的积极性，根据《公司项目考核奖罚实施办法》的相关管理规定，特制定本办法。 2、项目管理责任制，是指在公司生产技术中心对工程项目进行核算的基础上，以签订管理责任书的形式，界定公司与项目部之间的各项责任关系，保证全面落实管理责任的一种制度。
3、生产技术中心根据项目施工预算，结合项目经理在竞聘书中的各项指标，制定《项目管理责任制实施办法》、确定《项目目标管理责任书》中的各项指标，并组织签订。 （二）项目管理形式
1、项目管理实行项目班子集体领导负责制，以项目经理为第一责任人，承担项目目标管理责任。
2、公司领导与项目经理签订《项目目标管理责任书》，明确经营管理各项指标及责任人的权利和义务。实施中由公司生产技术中心、计划财务中心进行考核监督。
3、在项目完成后，公司依照项目目标责任书的条款，对项目部在安全、质量、进度、环保、经济指标、物资管理、合同管理、现场管理、人力资源管理及业主信誉评价等方面的工作将进行全面考核兑现。
（三）项目管理考核及奖惩办法
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1、考核依据
1）《项目目标管理责任书》 2）公司其他有关文件的规定 2、考核实施办法
1）工程项目指标完成情况的考核、组织和领导工作，由公司生产技术中心牵头，相关部门参与共同实施。
2）每季度末公司生产技术中心组织相关部门对各项目进行综合考核，并将考核意见以文件形式下发各项目。
3）生产技术中心对每个项目的综合考核进行归档，作为项目人员绩效工资发放的依据；作为项目综合奖金考核兑现的一部分。 （四）项目季度考核分级及奖惩办法 1、项目考核分为三级
1）综合考核连续2个季度不达标；绩效工资下浮20%发放。 2）综合考核达标；绩效工资足额发放。
3）综合考核连续2个季度优良；绩效工资上浮20%发放。 四、项目目标责任奖金分配办法
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项目目标责任奖金的组成：综合奖金、专项奖金；各占项目奖金比例50%。
1、项目目标综合奖金分配办法：
A、项目综合奖金组成：安全（25%）、质量（15%）、进度（10%）、文明施工（10%）；
B、项目综合奖金的发放办法：项目综合验收完成后，进行综合考评，根据考评结果计发项目综合奖金。 2、项目目标专项奖金分配办法：
A、项目专项奖金的组成：经济指标（50%）；
B、项目专项奖金的发放办法：项目决算完成后，由公司生产技术中心会同计划财务中心根据《项目目标管理责任书》核算发放项目专项奖金。经济指标100%完成，专项奖金全额兑现；经济指标完成在90%—100%时，不奖励不处罚；利润指标完成在80%以下，责任扣款划入项目成本；项目亏损时，对项目班子按经济指标的1%进行处罚。
3、关于项目奖金发放比例的规定（建议）：
项目班子奖金占项目目标奖金的70%；项目经理奖金占项目班子奖金的40%；项目班子其他成员奖金总和占项目班子奖金的60%，项目班子奖金分配由项目经理提名报总经理批准后发放；剩余项目
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奖金部分，归项目全体参与人员，由项目经理拟定分配方案，项目班子讨论，并报送公司核定后发放。
4、项目目标责任预留金按奖金发放比例规定预提，需要扣除或处罚时按同等比例执行。
附 则
一、本办法适用于公司所属项目。
二、本办法自下发之日起实行。
三、本办法由公司生产技术中心负责解释。
四、在本办法实施之前已经考核的项目仍按原办法执行。
第二章 招投标、采购及合同管理暂行办法
一、招投标
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公司对外所有协作、分包、采购项目均需招标确定，含设计、监理、地勘、营销、物管、广告、招商招租等。具体招标程序见流程图。
二、招标组织机构
分管经理 、 监事会成员、当事部门及主管、计划财务中心、行政人事中心。
三、合同组织管理机构：
总经理、分管副总经理 、 监事会成员、当事部门负责人、及主管、计划财务中心、行政人事中心。 四、合同管理流程
合同谈判签订 编制单位发放招标文件， 编制单位收集投标单位投标文件，确 定开标公示时间。 编制单位组织行政、财务、主管副总等相关部门进行公开开标、评标，确定中标单位 相关部门编制招标文件，工程类招标由工程技术中心编制 编制单位发布招标公告，预投标单位报名 编制单位组织行政、财务、主管副总等相关部门进行资格审 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
合同谈判（持中标通知书、合同组织管理机构中不得低于5人参与谈判） 会签（1、当事部门主管、及负责人。2、计划财务中心。3、行政人事中心。4、分管副总经理。5、监事会成员。6、总经理。） 签订（法人代表，无法人代表授权的合同均无效） 报送（财务、行政、当事部门、主管副总、总经理、监事会成员） 备案归档（行政） 跟踪执行（当事部门） 终止 售后。 五、投标流程
报名 领取招标文件、勘察现场 核对招标文件及图纸 做标书（并调整） 投标报价、开标 办理相关事项 六、采购数据库编排办法 1、分包队伍的清单明细编排
每年年底编排下一年度所需分包队伍明细清单，清单表格模式： 土建： 序 号 分包名称 预计进场时间 安装： 序 号 分包名称 预计进场最迟进场备 注 最迟进场时间 备 注 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
时间 时间 此项工作由生产部门编排，编排完毕后，经生产经理审核后，赶春节放假前15天，交予成本控制部，成本控制部编排下一年度所需总资金，再次交予财务部，财务部根据成本部预估资金，编排下一年度财务任务。
2、分包队伍的考察及确定
1）根据分包队伍的明细编排，成本控制部选择合适时间，考察、收集相关分包队伍资质、能力、诚信、业绩、报价等全方位资料。公司任何人员都可介绍分包队伍，最终全部资料由成本部收集整理，最终筛选出5-8家但不低于5家，结合相关信息，成本控制部测算内部标底价。公司人员或者其他人员介绍分包队伍，要留介绍人电话姓名，及分包队伍负责人电话姓名，实行谁介绍谁负责责任制度。以电子邮箱形式发送的投标报价均需发自成本控制部邮箱。 2）成控部最终收集整理所有数据进入项目分包数据库，以以备后用。 七、施工队伍进场后，生产部门需严把质量、安全、进度（工期）、文明施工、节约等施工环节。成本控制部按工程进度实行周、月、季、年质量成本考核控制，督促项目节约成本、合理安排工期完成全年生产任务。 八、材料设备采购
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1、材料、设备考察：供应部根据生产上所提供的材料、设备进场时间，自行选择考察时间，由成控小组相关人员进行市场大调研，从品牌、厂家、型号、规格、价格等多方面进行性价比对比，成控部收集所有相关资料，最终由成本控制部分析、整理出2-3种性价比最高的材料、设备供选择确定。
2、材料计划单提交程序：材料申报人---工长 ---生产经理-----成控部-----供应部采购
七、工程施工过程中结算、（预付款）、决算审核流程图：
工长开结算单 ， 结算单中体现罚 款款项
工程部（建设方）现场进行 形象核对 成本部按照合同进行工程量审核后上报公司计划财务中各主管进行签 字确认（安全员、质量员、材料员） 项目经理审 1、现场签证单，需有成本控制部、主管副总签字方可生效。 2、地材（砂、水泥、石头、白灰等）结算时，需持有进场前，签订的价格确认单，价格确认单签订办法同合同。不允许出现无结算单直接结算、付款。
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3、地材价格波动时，提前通知相关部门，重新确认价格。并确认变动供货量及时间。
4、现场所发生的奖励或处罚应即时通知各相关部门，以便于结算。
第三章 财务管理办法
第一章 总 则
为了加强企业管理不断提升企业管理水平，使企业健康发展并能够迅速强大，以财务预算为手段，全面实行预算管理、加强企业经营管理及财务控制力，充分合理运用资金，加速资金周转，降低经营管理成本，提高经济效益。
第二章 财务组织系统 第一节 财务岗位分工与设置制度
1.目的
为了严格按照财务工作的要求配备财务人员，明确工作职责，有效控制各种风险，做到事事有人管，人人有专责、工作有要求，特
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制定本制度。 2.适用范围
适用于公司财务岗位的设置与职责确定。 3.财务岗位设置的基本规定 3.1符合内部牵制制度。
3.1.1货币资金业务不能由一人完成货币资金业务全过程，公司各部门付款业务的操作及授权U顿不能由一人保管。 备注：公司各部门指公司本部、物业部、项目部。
3.1.2会计工作可以一人一岗、一人多岗，出纳不得监管稽核、会计档案保管等登记工作。
3.1.3支票印签的名章和财务章由出纳和会计分开保管。 3.2执行回避制度。
本企业领导人的直系亲属不得担任本公司的会计机构负责人、会计主管人员。会计机构负责人的直系亲属不得在本公司会计机构中担任出纳工作。
财务负责人和公司的采购人员不能有任何亲戚关系。外聘分、子公司的总经理和其管理的公司的财务人员不能由任何亲戚关系。 3.3执行会计人员岗位轮换制度。
会计人员的工作岗位做到定岗、定员不定死，计划地进行岗位轮换，已使会计人员能够全面熟悉财会工作、扩大知识面、增强业务素质、提高工作能力，轮岗时应按规定办理交接手续，交接手续需交接双方和监交人签名。
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第二节 岗位职责
在保障公司利益最大化原则下，财务人员必须严格遵守保密原则。如有职员或外部人士（包括客户、股东、银行、供应商、保险公司等）打听或查阅有关保密资料（保密资料包括但不限于职员工资、银行存款金额、会计凭证、财务报表、重要租赁及采购合同），财务部职员应婉言拒绝，并通知财务经理或总经理。
具体岗位职责见公司财务制度汇编中各岗位职责。
第三章 财务预算管理制度 第一节 预算的编制与审批
1.年度财务预算
1.1总经理于每年12月15日前下达下年度工作计划大纲，公司各部据此工作计划大纲制定本部门年度工作计划及资金计划上报财务中心。
1.2财务管理中心根据公司下达的《资金收支年度计划》，从公司全局的角度对年度计划的资金进行综合平衡和审核分析，下达年度财务指标，项目部根据年度工作计划及年度财务指标填写财务中心年度月度预算征集表，财务中心汇总编制形成年度财务预算。 1.3每年1月28日前，本预算经总经理办公会审批通过后由财务管理中心组织实施。 2.月度财务预算
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2.1公司各部在编制年度财务预算的同时，集合部门工作计划和其他相关情况，编制《资金收支月度计划》。
2.2月度预算经部门主管领导签字确认后，于每月28日17点以前将下月预算提交财务管理中心。
2.3财务管理中心于每月30日下午17点以前将下月预算交总经理办公室，经总经理办公会批准后下达执行。
2.4预算一经下达，原则上不得变更；预算具有平衡资金、控制开支、开源节流等约束功能。项目部必须全面执行；预算的调整经公司总经理签发后调整生效。
第二节 预算执行管理
成本、费用发生时，财务应对照预算逐笔审核是否在预算内。每月编制预算执行报告。每年编制年度预算总结分析报告。
1.预算编制的流程
1.1预算调整
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为保证预算的权威性和严肃性，批准下达的预算，原则上不予调整。由于在执行中市场坏境、经营条件、政策法规等发生重大变化，预算根据实际情况，调整的部门需填写?预算调整申请表?。经财务管理中心审核和总经理办公会审批同意后可在各月度内进行调节，调整的部门需填写?预算调整申请表?。 1.2预算执行管理
成本、费用发生时，财务应对照预算逐笔审核是否在预算内。每月编写预算执行报告。每年编制年度预算总结分析报告，并作为编制下年度财务预算的决策依据。
第三节 预算考核
1.预算考核目的
预算考核是发挥预算约束与激励作用的必要措施，通过预算目标的细化分解与激励措施的付诸实施，达到引导企业每一位员工向企业战略目标方向努力的效果。 2.预算考核的原则
2.1目标原则，以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩。
2.2激励原则，预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合。
2.3对效原则，预算考核是动态考核，每期执行完毕应立即进行 2.4例外原则，市场坏境、经营条件、政策法规重大变化阻碍预算执行，考核时应作为特殊情况处理。
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3.预算考核的内容
3.1对企业经营业绩进行评价 3.2对预算执行部门进行考核评价 4.考核的实施
4.1根据考核期限，由财务部组织预算考核工作，提交总经理办公会审议。
4.2根据企业效益情况和考核结果，由财务部执行考核兑现。
第四节 销售代理公司业绩考核
1.销售代理公司应于每年12月31日编制下年度全年销售预测，需将全年目标预算分解到每月。
2.销售公司目标考核目的和原则遵循第三节 预算考核所述 3.销售公司具体预算考核结合佣金发放管理办法（住宅和独立商铺分别计算，合并支付）如下：
3.1住宅及商业销售完成计划： 佣金=回款金额*1.3%
3.2住宅及商业销售未完成计划：佣金=回款金额*1.3%*80%-未完成金额*0.2%
3.3如果次季度内或规定的期限（2014年底为最终期限）累计完成总计划目标，则补发前月未完成部分已扣除的佣金。 3.4完成计划指标为销售合同订立并首付款到账。
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第四章 财务基本核算制度 第一节 主要会计政策、会计估计
1.会计制度
公司执行财政部颁发的?企业会计准则?和?企业会计制度?及其相关规定
对于流动资产、固定资产、累计折旧、长期股权投资、无形资产、长期待摊费用、流动负债、长期负债、实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、收入、成本、费用的确认及计量必须符合准则和制度规定。 2.会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。 4.记账原则和计价基础
公司会计核算以权责发生制为记账原则，以历史成本作为计价基础
第二节 会计科目设置
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公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》，并根据具体经营特点选用会计科目，在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。
第三节 会计凭证和账薄
原始凭证是记录经济业务，明确经济责任，具有法律效力的书面证明。原始凭证的取得必须真实、有效、正确、完整。原始凭证的使用应遵守以下条款
1.从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位印章 2.从个人取得的原始凭证，必须有其本人的签名或盖章 3.自制原始凭证必须有经办人和公司主要领导的签名或盖章 4.对外开出的原始凭证，必须加盖公司的印章。
5.凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。
6.代收款项的单位或个人，必须有收款单位的委托收款证明。 7.一式几联的原始凭证，只能以一联作为报销凭证。
8.一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸套写，并连续编号，按规定应该使用电子发票、税控机打发票必须按其规定。
第四节 会计核算程序和要求
1.审核原始凭证
外来的原始凭证必须是合法的内容齐全的发票或收据，并按公司付款申请表或报销单的规范，有关负责人签字，购货须有验收人
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签字，对于记载不正确、不完整、不符合规定、手续不全的凭证，应退回补填或更正，对伪造、涂改或不合法的凭证应拒绝受理。 2.填制和符合记账凭证
发现原始凭证或记账凭证有误的要退给制单人，要求更正、补充或重新填制。
3.办理收付款，登记日记账
出纳人员根据审核无误的原始凭证和记账凭证办理首付款手续，并随时登记现金日记账和银行存款日记账。每日编制银行和现金变化及余额表，月末，由会计人员编制银行存款余额调节表，出纳人员将日发生的会计凭证，登账后传给会计岗位。 4.过账
会计人员将已经审核无误的记账凭证过账，月底进行期末结账。 5.编制会计报表
用友软件导出的会计报表，需要审核勾稽关系，然后根据审核无误的会计报表，编制月度财务分析（与预算对比，及与上年同期数对比） 6.装订会计凭证
月末报完表后，及时整理记账凭单和会计报表，并装订成册，妥善管理。
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第五章 财务核算制度 第一节 销售管理制度
1.为加强企业销售收款流程准确及时的财务核算，加速应收款的回笼及管理要求制定本管理制度 2. 销售订单签订
2.1签订销售合同前，销售人员应先对客户的经营状况和付款能力做事先调查，在决定是否签订订单
2.2财务人员应核查销控记录，确定房源是否存在，售价是否与销售价格体系一致，如有不符，应及时上报，并确定变更经相关授权人在授权范围内批准后执行。
2.3客户签订合同，并交付首付款后，必须及时详细记录签订日期、付款方式、合同总金额、单价、首付款金额、客户地址、联系方式等重要信息。
2.4招商部签订的房屋租赁合同需经财务部审核并备案，财务出纳应按照租赁合同中租金收付要点登记明细，并录入点都软件，租赁合同如发生变更，需要填写合同变更申请并经招商部副总及总经理审批后方可执行。 3.应收销售款的管理
3.1应收销售款的范围：以各种销售形式形成的应收而未收的款项。
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3.2应收销售款的催收职责：按揭专员负责编制《周销售明细表》和《月度催款计划》，并负责催促银行按揭及公积金贷款房款的及时到位；营销策划中心负责逾期房款的催款工作，并负责催促购房客户及时提供银行按揭、公积金贷款所需的资料。
3.3回款情况的反馈：按揭专员应在每周五负责通财务部门核对编制周回款明细表 。
3.4应收销售款的责任制：应收销售款实行责任人“在职终身负责制”的管理办法，经办营销人员为第一责任人，负责营销管理领导为第二责任人，财务总监为第三责任人，财务会计为第四责任人。 3.5应收销售款的催收：财务管理中心应配合营销策划中心根据客户付款方式的不同制订相应的催收方案：
3.5.1客户选择按揭贷款付款方式，商业贷款和公积金贷款的房款一般分别应在购房合同签订的30天内和60天内到位（特殊情况例外）。如果未到位，财务管理中心应分清情况，采取对应的措施，并报公司领导。
3.5.1.1因客户资料不全（按银行要求补办）的原因造成银行按揭或公积金贷款未能及时到位的，营销策划中心负责2个工作日内通知客户补全资料，以便银行或公积金中心及时放款。
3.5.1.2在各项资料、手续齐全，银行或公积金中心未能及时放款的，由财务管理中心负责向责任银行、公积金中心催款。
3.5.2客户选择分期付款方式的，需由总经理特别批准后方可实行。
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财务管理中心应及时清理客户销售款，并将客户欠款与营销策划中心每周五下班前核对一致。当逾期款发生时，财务管理中心应检查营销人员是否及时催收客户欠款，包括检查《电话催收记录》，《逾期款项催收函》，《走访记录》等资料。 4.按揭款的管理
4.1按揭手续的前期准备：按揭专员必须督促营销策划中心相关负责人，要求营销人员在客户签署《商品房买卖合同》时，办理好银行按揭、公积金贷款申请手续。银行按揭资料、公积金贷款资料由营销策划中心负责督促客户在签署《商品房买卖合同》后5天内按银行要求提供并向按揭专员移交完整按揭资料。在按揭贷款办理期间，按揭资料由按揭专员负责保管。按揭专员必须确保按揭贷款资料收集完毕后按10天(或10户)一个批次报送主办银行，争取在《商品房买卖合同》签署后约30天内放款，公积金贷款在《商品房买卖合同》签署后约60天内放款。
4.2按揭放款情况的汇总及报送：按揭专员必须建立楼盘按揭放款台账，根据财务管理中心出纳领取的按揭放款收账通知，分别按银行及楼盘输入按揭客户明细，并将按揭放款情况输入台账，每周周六上午10：00报电子版本给主管会计，由主管会计稽核，并于每周周六上午12：00之前将稽核结果报本中心负责人。
第二节 财务报销流程及控制要点
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一、公司本部（茂林置业）报销流程
1.费用及借款报销申请填写付款申请表，出差报销填写出差费用报告。
1.1费用报销凭证必须有合法票据。
1.2 办公用品、电脑、礼品等采购应首选网购。
1.3如因公招待客人发生的餐费，应在备注中列明每次招待出席人员的人数、就餐的时间、地点，，凭有效发票实报实销。
1.4公司车辆应办理专用油卡，专卡专车，定时到 加油站开据发票，并有专业测算人员，测算里程与耗油量，油卡充值后费用报销时，必须注明本次车辆累计里程量，及完整的车辆加油发票、车牌号、本车司机。
1.5公司各部间往来原则上不予招待，不按照差旅费报销标准执行。 1.6原则上每周三报销一次，如遇特殊事项经总经理特批予以报销。
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二.项目部财务报销流程图
1.费用报销的流程：
1.1报销人必须持有相应的合理规范票据，财务人员审核报销金额的准确性及原始票据的真实性。
1.2对于办公费、低值易耗品及资料费由公司统一管理，项目购置，购置前各部门按月根据需求及办公材料库存情况填写材料计划单。
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1.3出纳付款必须有总经理的书面批准或邮件审批（书面审批后补）方可付款。
2.报销中的问题处理：
1.1 报销人应提供合法真实地发票，若无发票也应提供合法真实地收款收据，任何人不得出现白条报账，费用报销必须做到谁经办谁报销，业务招待费应在每次餐费后注明招待参与人员及目的，出现此类问题财务人员应拒绝报销，
1.2 项目及公司车辆办理专用油卡，专卡专车，定时到 加油站开据发票，并有专业测算人员，测算里程与耗油量，油卡充值后费用报销时，必须注明本次车辆累计里程量，及完整的车辆加油发票、车牌号、本车司机。
1.3 报销人在报销外出费用时应使用外出费用报告，报告中必须写清办公事由、地点、日期、同时提供完整真实地车票，财务部根据公司外出餐饮补助标准填写餐补费，进行报销。
1.4伙食费每月应由项目办公室指定专人，核对本月食材等采购情况，不得凭票签字，票据实物相符后，方可签字，有条件时每月不定时的进行实地询查价格，如与报销价格相差太大，应及时上报领导处理。
3.工程材料款的报销流程
应付材料款（货到后付款）审批流程：
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工程材料款的报销流程
1.1采购材料移交现场须填写现场工程材料移交单，材料移交单必需有现场经理、移交人、接交人签字。
1.2库存材料购进必需有入库单，领用必须有出库单，入库单必需有库管员、材料员签字。出库单必需有现场经理、领用人和库管签字。 1.3成本控制员需将材料采购招标合同中付款条件建立台账报财务部，每笔付款申请中成本控制员需填写好付款条件事项，对不符合合同规定（包括材料付款条件、数量、质量、价格、规格、型号、厂家等）的款项。一律不得签署同意付款。
1.4材料采购付款申请移交财务部时，付款申请应后应附材料计划单（预估成本单）、材料移交单、入库单，出库单，会计方可审核，审核时关注付款条件及是否符合月度资金计划。 4.预付材料款（付款后到货）审批流程：
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4.1预付款项目按照合同规定，申请人在付款申请表备注中填写付款结点，财务做预计付款结点对比表，当月未结算项目，做辅助表计算未结算金额。
4.2采购及验收：材料货到验收合格后，材料部、库管办理入库手续并在双方验收单上签字，材料入库单一式三联，一联留材料保管员处，作为存根登记材料帐依据，一联交采购员作为结账凭据，一联送公司财务部，材料采购部应每周汇总一次材料购买票据，交给财务部以便财务部能及时汇总成本。
4.3材料领用:领用时，应由仓库保管员填制领料单，由领用的班组及项目经理签字，（一定是签字审批在前，领料在后），仓管员按照审批后领料单上的品名、规格、数量发料，每周汇总一次材料出库单，上交财务部。
5.零星购买材料员工借款流程
5.1借款单后附材料计划单，材料计划单需要采购员、工长、项目经理签字，采购人员根据材料计划单预估采购费用（形成材料材料借款预估单），预估单经成本审核确定后方可借款。
5.2零星材料报销单增加成本控制员审核，后附材料清单（销货单）、入库单、出库单（或移交现场清单）、收款凭证，以上单据必须由分管副总经理签字方能冲账。
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5.3借款人未办理报销手续，下次借款不予办理。 6.工程款支付的报销流程
6.1工程结算时，施工工长审核量后签字。（由各部门抽调一名工作人员组成监督检查小组实地考察工程进度及施工质量，监督小组人员共同签署意见，检查小组全部通过施工方方可继续申请，否则付款申请直接退回，后续部门不予办理。）
6.2工长开出结算单，体现工程量，结算单中体现罚款款项，应根据罚款单管理制度开具罚款单：罚款单应一式三份，分包队一份、工长一份、财务部一份，扣款时，财务应与工长核对后扣除罚款。 7.分包队选择及付款的问题处理方法
7.1 工程款支付过程中严格按照上述流程图程序申请不得越级申请，对于处罚事项，财务应与工长核对后扣除罚款
7.2对于无结算单的工程款项，财务人员根据合同内容及成本部出具的预算合同款，超出比例、无结算单的，不予支付（总经理特批除外，需要提供总经理特批申请单）。 8.工资的核算与支付流程
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备注：员工的工资调整按公司批准的文件执行。 9.付款时间规定
9.1原则上每月付款一次，包括费用报销、工程款支付、及材料款支付，本月发生，必需本月提交付款申请，没有特殊情况，不得延后。 9.2 2000元以上支出原则上使用网上银行或支票支付，不得使用现金交易。
9.3如遇紧急情况需要借款按照特殊事项办理，，使用临时借款的员工应在业务发生完毕后五个工作日内办理报销手续，逾期不报者，财务有权自当月或下月起从工资中一次扣回，并不在办理借款手续，即实行前款不清、后款不借的原则。
9.4实行备用金员工根据业务需要拟定金额并经副总、总经理批准方可借款。
三．物业部（安捷物业）报销流程
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物业部参照公司本部付款申请表及差旅费报告标准执行
第二节 税务管理制度
一、 企业税务管理制度
1.总则：为加强企业税务管理工作，确保企业合法经营、诚信纳税，根据《税收征管管理法》及《税收征收管理法实施细则》的规定，特制订本制度
2.税务登记及变更：税务登记、税务变更登记、税务换证登记统一由财务部相关人员自行办理，并报财务主管和总经理备案。 3.纳税申报管理
3.1财务人员须在税局（所）规定申报期限内到所属税局（所）申报，如申报期有变动，以税局（所）公布的信息为主。
3.2财务人员办理纳税申报时，应当如实填写纳税申报表，本根据税务机关的要求报送纳税申报表及财务报表等其他资料，资料需经财务主管审核后报送。 4.税务评估管理
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4.1财务人员须在每月纳税申报前根据企业营业收入情况进行税款预测，提供预测表给上级主管，以便调度资金，解决企业缴税资金。 4.2 财务人员须在每月纳税申报期间结束后2日内，把当期完税凭证（盖有税务机关申报章的）复印件留存一份。
4.3如遇税款较大、资金较紧的情况，财务部经总经理批准后向税务机关办理延期纳税申请。
4.4 财务部负责办理各种税收优惠政策及董事会利润分配所需的完税证明；办理后把相关资料报总经理办公室备案。 5.奖罚管理
财务人员须按照税务机关规定的期限办理纳税申报，逾期未申报致使税务机关罚款、收滞纳金的，由当事人负责。 二、企业税务筹划
1.税务筹划是在符合税法、不违反税法及其他法规的前提下进行；是在纳税义务没有确定，存在多种纳税方法可以选择时，企业做出缴纳低税负的决策。
2.合理合法减轻税收负担。纳税申报正确，缴税及时足额，不出现任何税收方面的处罚等。
3.项目开发是纳税筹划的重点，项目税收筹划应从项目策划开始，统筹考虑项目开发方式、合同签订、款项支付、销售方式等进行全方位整体筹划，并形成税务筹划报告。项目开始运作后分年或分期制订纳税计划，报董事会讨论通过。税收筹划和当年纳税计划通过后，由总经理办公会委托财务及相关部门执行。
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第六章 会计档案管理制度 第一节 会计档案管理要求
一、 会计档案的组成
1、会计档案由以下四部分组成：
会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证；
会计账簿：包括总账、明细账、日记账和其它辅助账簿； 会计报表：包括年度决算表、月报表和半年报表以及报表附表、附注和会计情况说明书；
会计预算执行表、成本控制表、销售明细表；
会计事务所出具的审计报告、对银行会计报表、对税务报表及税务资料；
其它会计资料：银行对账单、发票或收据存根联、各种经济合同、电脑备份及软件操作资料、相关学习会议资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。
二、会计档案的管理
公司会计管理中心为负责本公司的会计档案工作，会计管理中心应安排专人负责会计资料收集、整理、装订和管理，并设置专门的会计档案室，指定专人保管。1、会计档案专员要求：有会计证、档案员证；2、会计档案专员的工资：行政40%，会计60%；3、会
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计档案的管理主管：会计中心总监。4、会计档案室的要求：会计档案室专用并一级保护。
三、会计档案的整理
会计档案由形成档案的各部门和人员按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册，对同一年度的会计档案先按会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料四大类别进行归类，对每一类中的会计档案再根据不同保管年限和档案形成时间顺序分别进行整理、立卷、装订成册。
1、会计凭证的整理
每月中旬之前应将上月的各种会计凭证分类按编号顺序分本进行装订成册，每本厚度不超过2CM。每本凭证要求折叠整齐，凭证编号连续，附件齐全，并统一将左上角订成三角形，每本凭证订牢不松。每本凭证应加制封面、封底，凭证封面和每册凭证背脊对各栏内容必须填写齐全，盖章清晰，结绳并加贴封纸，并盖妥装订人员骑缝名单。装订好的凭证应套上凭证盒，并填写好凭证盒上各栏内容。
2、会计账簿的整理
在会计年度终了后的次年2个月内，应对各种账册进行整理、装订。整理账簿时应检查所有账页是否已并入相应账户内，各种账页是否按科目的编号顺序和日期先后排列整齐，账面有否颠倒、夹错、漏页，账页与账页之间的余额是否衔接，每张账页是否填有科目代号和科目名称，更改对是否划红线盖名章，空页、空格是否按规定写明“空页”字样，年终封账是否划上红线，年末余额是否按
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规定结转下年并在摘要栏注明“结转下年度”字样，账页流水编号是否连续不断。 账簿装订要求订牢不松，折叠整齐，不缺不漏，账页多的科目应单独分册装订，账页少的科目可与其他科目账页合并装订，多科目账页合并装订时，同一科目的账页应集中在一本账册内，不能将其分散装订在多本账册中。 电脑账应在每个会计年度终了2个月后分类打印装订成册，并加盖名章。
3、会计报表的整理、装订
在办完年终决算的第二个月应对各种报表进行整理、装订，检查报表是否齐全，张数有否短缺，名章是否盖全。 各种月度报表应按月装订成册，年度决算报表应单独装订成册。分册制作报表目录，加制封面封底，封面上填明单位名称，会计年度，所属月份，报表名称，封底结绳对要加贴封纸，盖妥装订人员的骑缝名章。其他会计资料的整理
平时应做好其他会计资料的收集、积累和保管工作，根据其他会计资料的不同类型，分别按照上述会计凭证、账簿、报表的装订要求进行整理、装订，并及时归档。
四、会计档案的移交与保管
公司的当年会计档案在会计年度终了后，可暂由会计管理中心会计人员保管一年，期满之后，各种会计档案由会计管理中心编造清册在期满之后一个月内移交给公司会计档案室，不得自行封包保存。会计管理中心将会计档案移交给档案室时，应造具一式两份移交清册，连同实物交档案室。档案室应根据移交清册逐件验收，对
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不符合规定的应退还会计核算部重新整理装订。验收后将移交清册一份留存，一份盖章验收后退还移交部门保存。
采用电子计算机进行会计核算的公司，应当保存打印出的纸质会计档案，条件具备的还应采用磁带、磁盘、光盘等磁性介质保存会计档案。
会计档案管理员对已存档的会计档案应根据档案管理的要求和档案密集（档案密集见附件）进行分类、编号、登记和存放，做到妥善保管、存放有序、查找方便，保证会计档案的完整无缺，并严格执行安全保密制度。
五、会计档案保存要求：
防止档案的损坏，延长档案使用寿命，维护档案安全。做好档案的防火、防盗、防水渍、防潮、防虫蛀、防尘、防鼠害、防高温、防强光等工作。
六、会计档案的保管年限 会计档案的保管年限 会计档案名称 一、会计凭证类 原始凭证 其中：涉及权证的会计凭证 保管期限（年） 15 永久 备 注 包括附件 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
记账凭证 汇总凭证 工资表及签收条 二、会计账簿类 总分类账 明细分类账 现金日记账 银行日记账 固定资产卡片 辅助账簿 三、会计报表类 年度会计决算报表 月、季度报表 年度新旧科目对照表 成本控制表 销售明细表 15 15 3 15 15 25 25 15 永久 5 15 5 5 包括附件 包括附件 其中往来账以结清为止 固定资产报废清理后保管5年 包括文字分析 包括文字分析 ------《吾爱网络项目》精选考试类和其他应用文档，如需本文，请下载-----
预算执行表 四、其他会计资料 内部审计报告 外部审计报告 税务资料 银行对账单及余款调节表 各种经济合同 发票及收据存根联 会计档案移交清单 会计档案保管、销毁清册 七、会计档案的查阅
5 10年 15年 永久 5 经济事项结束后保管5年 15 15 永久 由于工作需要调阅会计档案，须遵守下列规定：
公司内部人员需调阅会计档案，必须填写“会计档案查阅申请单”，先由本部门负责人签字后，再由会计档案管理部门负责人签章同意后，方可调阅；其中，机密级以上档案经会计总监或总经理签字同意后，方可调阅。申请单一式两联，一联查阅结束归回档案后退还查档人；一联由档案管理员编号后留存装订。审计、财税部
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门因审计和查账事项需调阅会计档案时，应出具审计或查账公文，并由公司接待部门填写“会计档案查阅申请单”，申请单经公司会计档案管理部门负责人签章同意后，方可查阅；其中，机密级以上档案的调阅，须经会计总监批准。公安、检察、法院、工商等部门因对理相关案件需调阅会计档案时，应出具 正式公文或介绍信，经公司法务部门审核认可后填写“会计档案查阅申请单”， 经会计档案管理负责人签章同意后，方可查阅。查阅取证时可以抄录、照相或复印，但不得将档案带走。外单位人员调阅档案，需由会计部门人员陪同，查阅完毕，应立即归还档案室。向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及会计负责人签字批准，会计档案原则上不得借出。查阅档案时，严禁拆散原卷并不得把档案原件抽走、涂改、勾划或损坏，查阅后，应由查阅人在档案封底备查栏内注明日期和原因。档案管理员对查阅完毕归还的档案应检察其完整性。会计档案保管部门应建立“查阅档案登记薄”，对内部和外部的查阅情况做好记录，以备查用。
八、会计档案的鉴定和销毁
会计档案的鉴定：每年年初应由会计档案主管部门和公司稽核部门对上年度会计档案共同进行一次综合鉴定。对债权债务未结清的档案应抽出重新装订，直到债权债务了结后再作销毁。如果保管期限不一致但装订在一起的会计档案应在上述两部门的见证下将要销毁的凭证抽出后重新装订。
会计档案的销毁：经鉴定后需要销毁的会计档案应由会计档案管理员提交销毁申请报告，并造具“会计档案销毁清册”，经会计档案主管部门和稽核部门审核后按法定程序销毁。
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撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案本并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。
会计档案销毁时，会计档案主管部门和稽核部门应派专人到现场监督整个销毁过程。
第二节 会计电算化档案要求内容
会计档案包括书面档案和磁盘档案，内容是所有的会计文件和会计凭证、会计账簿、会计报表等书面形式的会计核算资料。
一、书面会计档案管理
会计档案存档手续：打印输出的凭证、账册、报表，必须有会计主管的签章才能存档保管。 打印输出的凭证、账册、报表等书面形式的会计档案按《会计档案管理办法》规定的保管期限和管理办法管理。 机器打印输出的会计档案发生缺损时，必须补充打印，操作人员在打印输出的账页上签字盖章，会计主管签字盖章认可。任何人不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏凭证、账册、报表等书面档案。
二、会计电算化具体要求
1、现金记账凭证及日记账的输出及保管。现金收付业务要做到当日业务当日清。现金记账凭证一律由专职会计人员手工做记账凭证，审核无误后当日输入计算机并打印出现金日记账页，审核后交现金出纳人员核对现金库存，相符后出纳员及主管负责人在账页上盖章，按月编页码装订成册加盖封印，年终将各月现金日记账顺序装订成册，加盖封印妥为保管。
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2、银行记账凭证、账册的输出与保管。
银行记账凭证分机制凭证和手编记账凭证两种。有关会计人员必须及时把经审核无误的原始凭证或手编凭证，当日输入计算机并打印银行日记账，以保证银行出纳当日业务当日清。银行账页经出纳审核无误后，出纳和主管会计签字盖章，按日装订成册，年终将各月银行日记账顺序装订成册，并加盖封印，妥为保管。 现金、银行记账凭证可采取汇总的方式，装订成册，妥为保管。
3、转账凭证的输入、输出与保管
转账凭证包括手编凭证和机制凭证两种，有关会计人员应及时将审核无误的原始凭证或手工编制的记账凭证，输入计算机。机制凭证在输入计算机后要打印输出，并与手编凭证同样装订成册，妥为保管。
4、科目汇总表、账簿打印时间。
现金、银行日记账每月打印一次。银行余额调整表每月打印一次。总分类账和各种明细分类账每年打印一次。现金、银行存款、转账记账凭证的科目汇总表每月打印一次，并同该本记账凭证一起装订。会计报表、计算表、分析表，按要求和时间打印输出，经有关财会人员审核无误后签字生效。
5、其他
由机器打印输出的会计档案发生缺损时，必须补充打印，并要求操作人员在打印输出的账页上签字盖章，会计主管签字盖章认可。
三 、电算化数据备份管理
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必须经常进行会计核算数据的备份工作，避免意外和人为的错误造成数据丢失；发生会计数据丢失时，必须及时用备份数据进行恢复。日常工作中，必须准备三套备份设备（服务器备份、单机硬盘备份、光盘刻录机或磁带机备份）循环使用，隔日进行备份，避免意外和人为错误造成对工作的干扰。 需要做备份的文件包括系统设置文件、科目代码文件、期初余额文件、本月账务文件、报表文件及其他核算子系统的数据文件。 机内凭证及总分类账、明细分类账、报表等需要备份的数据视同会计资料按月做两套外设磁盘（软盘、光盘或磁带）备份，交会计档案保管员分别放置在不同的地方（指两幢不同建筑物）妥为保管。备份软盘必须贴上写保护标签，装入盘套，存放在安全、洁净、防热、防潮、防磁的场所。 随计算机配置而来的操作系统、各类应用程序软件和购买的商品化会计核算系统软件，以及上述软件的备份磁盘，必须作为会计档案保管。 对各类备份磁盘，必须定期检查，发现错误要及时向会计主管报告，并复制复件；对备份磁盘的操作可能危及该备份磁盘的完整性，必须制作该备份磁盘的复制件，使用复制件进行操作。 必须加强会计档案的保密工作，任何人不得伪造、非法涂改变更、故意毁坏数据文件、账册、备份磁盘等。 罚 则
1.应归档而未归档或归档不及时，未造成损失的，对责任人罚款50元/次，造成损失的由责任人全额赔偿。
2.档案未按规定程序、要求整理、立卷的，对责任人罚款50-200元/次。
3.档案未按规定保管的，对责任人罚款100-400元/次。
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4.未按规定审批或借阅的，对责任人罚款50-100元/次。 5.未按规定使用的，未造成损失，对责任人罚款20-100元/次。造成经济损失的，由责任人全额赔偿，并对其罚款100-200元/次。
6.擅自调整档案专管员岗位的，对单位第一责任人罚款500元/次，未及时监督办理交接手续的对第一责任人罚款400元/次，造成损失的，由责任人承担全部责任。
7.档案损失、泄密，对责任人罚款100-500元/次；造成经济损失的，由责任人全额赔偿。
8.未按规定销毁的，对责任人罚款50-200元/次。
9.未及时对电算会计进行备份，未造成损失的，对责任人罚款200元/次。
第七章 内部稽核审计管理制度
第一节 职责和范围
1.财务审计的职责是全面检查、监督、评价全公司范围内的财务和经营管理活动。强调事前审计，做到事前、事中、事后审计相结合。 2.财务审计的范围
2.1财务核算情况：收入、成本的真实、完整性；往来核算的正确性、内部账项核对及调整的及时、准确性；涉税事项的账务处理的正确性；费用核算的正确性。
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2.2预算执行情况：对各时段（月度、季度、年度）财务预算执行的有效性，以及对预算指标完成情况进行分析和总结并提出解决方案和建议。
2.3财经纪律遵守情况：国家各项财经法规和公司相关财经纪律的遵守情况和执行力度。
2.4房地产开发项目的运作：评价项目开发决策的科学性、经济性、可行性；项目计划制订的合理性、科学性、可行性；项目实施过程中的监督管理；项目实施成果的比较和分析。其中：项目实施过程中的监督管理内容为：项目预算审计；工程招议标程序审计；合同签订和执行情况审计；工程设计变更、现场签证审计；甲供材料和设备的招标、采购、供应价格审计和结算程序审计；工程进度款结算和支付执行情况审计；工程竣工验收、结算情况审计；工程索赔与反索赔的资料准备和执行情况审计；工程移交手续审计 2.5其他重大事项的专项审计。
第二节 审计的方式
1.内部审计：由财务管理中心进行。
2.外部审计：委托外部审计机构如会计师事务所、工程造价管理咨询公司等机构进行。
第三节 审计的程序
1.制订年度计划
根据公司年度的工作重点，制订年度定期和不定期时间计划。 2.审计范围
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审计范围包括：
2.1 公司经营是否按照总经理签发的年度预算方案执行情况。 2.2 公司薪酬计划是否按照绩效考评制度严格实施。 2.3 公司运营是否按照公司制定的企业管理制度操作。 3.制定审计方案
根据年度总体审计计划，综合考虑各审计项目的具体情况后制定审计方案，明确审计目标、范围、拟收集的审计证据、审计的时间安排以及在审计过程中需注意的事项。
4.送达审计通知书
在实施审计前，须提前三天向公司被审计单位送达《审计通知书》，特殊情况下，经总裁（或总裁授权人）批示后可直接实施审计。本制度所称“被审计单位”为公司及公司下属各职能部门、公司员工个人。
审计通知书由财务管理中心总监签署意见，送总经理审批后送达被审计单位，由被审计单位主管领导负责签收，实施审计时，被审计部门主管和当事人必须在现场配合审计工作。
5.财务审计工作实施
在审计实施过程中，审计人员通过审查原始凭证、会计凭证、账簿、报表，查阅与审计事项相关的文件、资料，检查现金、实物、有价证券，向被审计单位和个人调查取证等方式进行审计，并撰写审计底稿和收集相关证明材料。
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6.撰写审计报告并征求意见
审计人员根据证明材料和审计底稿撰写初审报告，向被审计单位征求意见。被审计部门对审计结论有异议的，在收到审计报告之日起，三天内向财务管理中心出具书面意见：属事实不清或一般性的问题，由审计人员进一步查明事实后与被审计单位经办人协商处理，协商不成的报财务管理中心总监与公司总经理协商处理。重大或原则问题，由财务管理中心财务总监与公司总经理协商处理。
7.审计决定执行的后续审计
审计决定一经做出，由公司财务管理中心书面通知被审计单位执行。审计决定下达一个月以内，公司财务管理中心应执行后续审计，检查被审计单位对审计决定的执行情况，并将检查情况报告公司总经理。
8.年度审计计划外的审计事项，须由申请审计的单位或个人以书面的形式报总经理审批同意后实施。
第四节 审计结论的汇报
审计人员对公司内部控制运行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事项、改进建议及解决进展情况等形成审计报告，向董事会和监事会报告。审计机构如发现公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报告公司董事会并抄报监事会。并对公司董事会作出的处理决定予以执行并反馈执行结果。公司董事会应依据审计报告，对公司内部控制情况进行审议评估，形成内部控制自我评价报告。公司监事会应对此报告发表意见。
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第五节 罚 则
1.被审计部门责任人因工作马虎，造成会计资料数据错误，责令其改正。情节严重或屡犯的，每次给予责任人200元的罚款。
2. 凡拒绝或拖延提供与审计事项有关的资料，或者拒绝、阻碍审计者，视情节轻重，每次给予责任人500元的罚款。
3.被审计单位提供的资料不全，且拒绝补充资料的，每次给予责任人500元的罚款。
4. 被审计单位弄虚作假，未造成损失的，视情节对责任人每次处以1000元的罚款；造成损失的，由责任人全额赔偿；情节严重构成犯罪的，经总经理同意后交友司法部处理。
5. 被审计单位和责任人拒不执行审计决定，每次处被审计单位主要负责人和责任人1000元的罚款。
6. 审计人员徇私舞弊，未造成损失的，对责任人每次处以 1000元的罚款；造成损失的，由责任人全额负责赔偿；情节严重的，构成犯罪的，移交司法机关依法追究法律责任。
7.审计人员违反规定的审计程序操作，给予责任人每次100元的罚款。
8.审计人员违反审计规定，替被审计单位代行财务职责或其它职责的，给予责任人每次200元的罚款。
9.有违规违纪行为，财务制度没有明确规定的，审计可参照相关的处罚条款执。
2024年上市公司组织架构及岗位职责制度
