白领概念休息有限公司 商业计划 机 密
2014 年度 单位：元 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 午睡服务所获收入现金 健身服务所获收入现金 现金流入小计 支付房屋租金及水电费现金 购买商品支付的现金 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 宣传广告费用现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产价值现金 固定资产折旧额现金 处置固定资产所收回的现金（残值额） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 金 额 13291800 6223480 19515280 ―7860000 ―469200 0 ―3888000 ―80000 ―12297200 7218080 2337918.2 ―286521.9 2051396.3 0 0 0 0
2015 年度 单位：元 项 目 一、经营活动产生的现金流量： 午睡服务所获收入现金
金 额 13291800 - 34 -
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健身服务所获收入现金 现金流入小计 支付房屋租金及水电费现金 购买商品支付的现金 接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 宣传广告费用现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产价值现金 固定资产折旧额现金 处置固定资产所收回的现金（残值额） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、净现值率NPVR 五、净现值NPV
6223480 19515280 ―7860000 ―469200 0 ―3888000 ―80000 ―12297200 7218080 2051396.3 ―286521.9 1764874.4 0 0 0 0 35.21% 19893262
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7 管理架构
1、董事会：董事会成员包括风险投资者，技术持有者 2、管理架构：
管理架构随着公司的发展阶段会进行不断的调整，上文已经提过公司的发展将分为三个阶段。管理架构的变革分三个阶段。
7.1 第一阶段（1—2年）
研发部门：这时公司处于发展的第一阶段，创业的初期阶段。创业团队的成员每个人作为公司部门的负责人，同时共同参与公司的发展的讨论中。成员通过持有股份的方式获得报酬。薪水的数目和时间在公司运营步入正轨之后成员内部商讨而定。除了核心团队之外，公司会聘用一些服务员，他们的工资是以现金的形式分发。这个时期员工人数和部门数目都不宜过大。
研发部门：负责公司的项目策划和更新，积极结合市场分析，在服务的细节上不断创新。 财务部门：建立完整的财务制度及电算化的财务系统。编制半年报及年报，年报有会计师事务所进行审计。同时完成公司内部信息管理系统的实施。
营销部门：初期的目标是通过各种营销手段使得企业的商业概念及产品服务获得较大影响并且深入人心。长远来讲，要进行公司的品牌和形象建设。
行政部门：负责企业的内部协调和一切事物。也包括法律事务。 客服部：负责午睡吧的日常活动的各种服务。
7.2 第二阶段（3—4年）
这一阶段，公司的运营规模已经扩大。在北京地区开连锁店。这些新开的店里都需要一批
骨干过去。同时总公司需要新增部门。
人力资源部门：负责公司的人各部门人员招聘，为企业的综合长远发展作储备。并且完善绩效考核制度。
公关部门：通过三个方向的合作拓展业务，就要求公关部门保持长期的敏感性和亲和力。以及对外关系的不断扩展，以期为公司带来持续不断的收入。
分公司经理：创业阶段的成员。
7.3 第三阶段（5—8年）
新增部门介绍
研发部门：聘请这一产业的专家，
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项目部门：这一阶段，公司向北京以外扩展，需要专门的项目部门来执行具体的扩展计划。
十年内人员预测：（表9-1） 第一阶段 研发部门 1人 第二阶段 2人 第三阶段 全职与兼职结合的方式 全职：4人 兼职：多人 1名主管，2名员工 1名主管，1名员工 1名主管，2名员工 1名主管，3名员工 1名主管，2名员工 总经理，行政主管， 4名员工 1名主管，20名员工 44+2=46人 936000元 36000元 972000元/年 公关部门 人力资源部门 项目部门 营销部门 财务部门 行政部门 客服部 总人数 工资 福利（工资*14%） 共计 0 0 0 1人 3名员工 4名工作人员加2名创业者 18000元左右 0 102000元/年 3名员工 1名员工 0 1名主管， 1名员工 1名员工 行政主管 1名主管，6名员工 14+2=16人 37000元 6200元 518400元/年 阶段一 工资标准：
普通工作人员：1500元/月，每年约有10%的涨幅。
管理层人员绩效与公司股权挂钩，初期薪水数目视情况而定。
阶段二
普通工作人员：2200元/月（除公关人员外），兼职设计人员2500元/月，主管及全职设计研发人员5000元/月。每年均有增长。
公关人员实行绩效与工资挂钩的制度，即基本工资1000元，加上洽谈项目成功奖金，每个项目1%提成奖金。福利费用按照普通工作人员发放。
管理层人员绩效与公司股权挂钩，表现优异者，可以获得公司部分股权做奖励。
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8 风险分析及规避
8.1 行业风险
应该说，健康舒适的理念在白领阶层有广泛的市场，而创新，则是经济进一步发展后人们需求的重要特点，应该说市场是不会在短期出现萎缩的。但是可能出现的行业风险就是竞争加剧，利润便薄。针对这一可能，首先我们的企业应该不懈的进行新产品和新理念的开发。其次我们应该提供更周到的服务，满足顾客需求，取得口口相传的广告效应。
8.2 技术风险
因为我们的技术属于入门简单的，所以一旦获得成功，效仿的人也会很多。我们只有通过不断地提高服务质量和满意度，来提升自己的竞争优势。同时公司规模逐渐扩大，以连锁店的形式抢占市场。
8.3 品牌风险
任何不利于公司的行为或做法都会对我们的品牌造成损害，严重的可能还会对品牌造成毁灭性的打击。因此我们的公司会对员工进行服务、品牌建设、企业文化方面的培训，并制定严格的制度来不断的强化员工的品牌意识，只有每个人都意识到其重要性，我们的品牌才能不断地传递企业的文化和宗旨，成为企业的价值难以计量的财富。
8.4 竞争对手风险
在市场分析中已经进行过分析，这里不再多谈。
8.5 客户风险
客户风险包括：客户偏好的改变、客户实力增强、过度依赖少数客户等等。这其中客户偏好改变的风险是应该通过我们的市场调研和预测来规避的，客户的偏好可以改变，但我们的市场部门预测机构应该得到相关的信息，以便于企业做出主动的应对措施而非被动的应付。在过度依赖少数客户这一点上，其实前文也已经提过，企业的定位绝不是只针对低端或者高端的，而是不同的客户群会有不同的定价方式和不同的取得利润的方法。
8.6 项目风险
项目的风险规避应该是在承接任何项目前，由各职能部门和评审组对该项目进行严格、科学的审查和论证，任何论证都应该是有根据的，而不能盲目的运作项目。
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商业计划书实例
