中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发布《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办
法》的通知
【法规类别】外汇综合规定银行类金融机构 【发文字号】银发[2006]121号
【发布部门】中国人民银行中国银行业监督管理委员会国家外汇管理局 【发布日期】2006.04.17 【实施日期】2006.04.17 【时效性】现行有效
【效力级别】部门规范性文件
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发布《商业银行开办
代客境外理财业务管理暂行办法》的通知
（银发〔2006〕121号）
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行；各省、自治区、直辖市、计划单列市银监局，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各国有商业银行、股份制商业银行：
为有序可控推进人民币资本项目可兑换，满足境内机构和个人对外金融投资和资产管理的合理需求，促进国际收支平衡，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和国家外 1 / 4
汇管理局制定了《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》。现予发布，请遵照
执行。
中国人民银行各分行、营业管理部收到本通知后，要立即将其转发至辖区内城市商业银行和外资银行。
附件：商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法
中国人民银行
中国银行业监督管理委员会
国家外汇管理局
二○○六年四月十七日
商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法
第一章 总则
第一条 为规范商业银行从事代客境外理财业务，根据有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法所称代客境外理财业务是指按照本办法的有关要求，取得代客境外理财业务资格的商业银行，受境内机构和居民个人（境内非居民除外，以下简称“投资者”）委托以投资者的资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。 2 / 4
第三条 中国银行业监督理委员会（以下简称“中国银监会”）负责商业银行代客境外理
财业务准入管理和业务管理。
第四条 国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）负责商业银行代客境外理财业务的外汇额度管理。
第五条 商业银行代客境外理财投资应当遵守国家法律、法规、国家外汇管理及行业管理规定，并依照投资所在地法律、法规开展投资活动。
第六条 商业银行受境内居民个人委托开办代客境外理财业务，应遵守商业银行个人理财业务管理的有关规定；商业银行受境内机构委托开办代客境外理财业务，应参照商业银行个人理财业务管理的有关内控制度建设、风险管理体系建设和其他审慎性要求执行。
第七条 商业银行开展代客境外理财业务，应采取切实有效的措施，加强相关风险的管理。
第二章 业务准入管理
第八条 商业银行开办代客境外理财，应向中国银监会申请批准。
第九条 开办代客境外理财业务的商业银行应当是外汇指定银行，并符合下列要求： （一） 建立健全了有效的市场风险管理体系； （二） 内部控制制度比较完善； 3 / 4
中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发
