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中山公用[000685]2019年2季度财务分析报告
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目录
一． 公司简介 ............................................................................................................................................. 3 二． 公司财务分析 ..................................................................................................................................... 3 2.1 公司资产结构分析 ............................................................................................................................ 3 2.1.1 资产构成基本情况 ..................................................................................................................... 3 2.1.2 流动资产构成情况 ..................................................................................................................... 4 2.1.3 非流动资产构成情况 ................................................................................................................. 5 2.2 负债及所有者权益结构分析 ............................................................................................................ 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 ............................................................................................. 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 ............................................................................................................. 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 ......................................................................................................... 9 2.2.4 所有者权益基本构成情况 ....................................................................................................... 10 2.3利润分析 ........................................................................................................................................... 12 2.3.1 净利润分析 ............................................................................................................................... 12 2.3.2 营业利润分析 ........................................................................................................................... 12 2.3.3 利润总额分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.4 成本费用分析 ........................................................................................................................... 14 2.4 现金流量分析 .................................................................................................................................. 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 ........................................................................ 15 2.4.2 现金流入结构分析 ................................................................................................................... 16 2.4.3 现金流出结构分析 ................................................................................................................... 20 2.5 偿债能力分析 .................................................................................................................................. 25 2.5.1 短期偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.5.2 综合偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.6 营运能力分析 .................................................................................................................................. 26
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2.6.1 存货周转率 ............................................................................................................................... 26 2.6.2 应收账款周转率 ....................................................................................................................... 27 2.6.3 总资产周转率 ........................................................................................................................... 28 2.7盈利能力分析 ................................................................................................................................... 29 2.7.1 销售毛利率 ............................................................................................................................... 29 2.7.2 销售净利率 ............................................................................................................................... 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） .............................................................................................................. 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） ............................................................................................................. 32 2.8成长性分析 ....................................................................................................................................... 33 2.8.1 资产扩张率 ............................................................................................................................... 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 ........................................................................................................... 34 2.8.3 净利润同比增长率 ................................................................................................................... 35 2.8.4 营业利润同比增长率 ............................................................................................................... 36 2.8.5 净资产同比增长率 ................................................................................................................... 37
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一． 公司简介
ZHONGSHAN PUBLIC UTILITIES Group 公司名称 中山公用事业集团股份有限公司 公司英文名称 CO.,LTD. 公司简称 成立时间 交易所 电话 公司网址 中山公用 1992-12-26 深圳证券交易所 股票代码 上市时间 注册地址 传真 邮箱 000685 1997-01-23 广东省中山市兴中道十八号财兴大厦北座 中山公用事业集团股份有限公司是一家主要从事供水业务的中国公司。该公司的其他业务包括市场租赁业务、污水及废液处理业务、客运业务、物业管理业务、垃圾处理及发电、建筑安装、技公司简介 术支持、物业出租以及其他业务。该公司主要在广东省开展业务。 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析
2.1.1 资产构成基本情况
中山公用2019年2季度末资产总额为18,097,700,449.32元，其中流动资产为2,002,027,477.73元，占总资产比例为11.06%；非流动资产为16,095,672,971.59元，占总资产比例为88.94%；
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2019年2季度中山公用总资产构成情况 2019年2季度 科目名称 金额（万元） 资产总计 流动资产合计 非流动资产合计 1,609,567 1,809,770 200,202 2018年2季度 百分比(%) 100.00% 18.30% 81.70% 2017年2季度 金额（万元） 百分比(%) 100.00% 22.45% 77.55% 百分比(%) 金额（万元） 100.00% 11.06% 88.94% 1,986,713 363,537 1,623,175 1,973,418 442,984 1,530,433 2.1.2 流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、
应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中山公用2019
年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为44.88%，20.98%和16.00%。
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2019年2季度中山公用流动资产构成情况 科目名称 流动资产合计 货币资金 交易性金融资产 应收票据及应收账款 应收账款 预付款项 其他应收款 其中:应收利息 应收股利 存货 其他流动资产 32,039 32,039 1,689 5,872 0 0 21,897 6,856 2019年2季度 金额（万元） 200,202 89,845 42,001 百分比(%) 100.00% 44.88% 20.98% 16.00% 16.00% 0.84% 2.93% 0.00% 0.00% 10.94% 3.42% 2018年2季度 金额（万元） 363,537 163,190 0 19,017 19,017 2,728 54,453 475 34,513 19,206 104,940 100.00% 44.89% 0.00% 5.23% 5.23% 0.75% 14.98% 0.13% 9.49% 5.28% 28.87% 2017年2季度 百分比(%) 100.00% 27.29% 0.00% 4.56% 4.56% 0.44% 13.28% 0.00% 6.58% 3.41% 51.02% 442,984 120,891 0 20,207 20,207 1,955 58,831 0 29,137 15,096 226,001 百分比(%) 金额（万元） 2.1.3 非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、
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