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中青旅[600138]年2季度财务分析报告
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目录
一． 公司简介 ............................................................................................................................................. 3 二． 公司财务分析 ..................................................................................................................................... 3 2.1 公司资产结构分析 ............................................................................................................................ 3 2.1.1 资产构成基本情况 ..................................................................................................................... 3 2.1.2 流动资产构成情况 ..................................................................................................................... 4 2.1.3 非流动资产构成情况 ................................................................................................................. 5 2.2 负债及所有者权益结构分析 ............................................................................................................ 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 ............................................................................................. 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 ............................................................................................................. 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 ......................................................................................................... 9 2.2.4 所有者权益基本构成情况 ....................................................................................................... 10 2.3利润分析 ........................................................................................................................................... 12 2.3.1 净利润分析 ............................................................................................................................... 12 2.3.2 营业利润分析 ........................................................................................................................... 12 2.3.3 利润总额分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.4 成本费用分析 ........................................................................................................................... 14 2.4 现金流量分析 .................................................................................................................................. 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 ........................................................................ 15 2.4.2 现金流入结构分析 ................................................................................................................... 16 2.4.3 现金流出结构分析 ................................................................................................................... 20 2.5 偿债能力分析 .................................................................................................................................. 25 2.5.1 短期偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.5.2 综合偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.6 营运能力分析 .................................................................................................................................. 26
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2.6.1 存货周转率 ............................................................................................................................... 26 2.6.2 应收账款周转率 ....................................................................................................................... 27 2.6.3 总资产周转率 ........................................................................................................................... 28 2.7盈利能力分析 ................................................................................................................................... 29 2.7.1 销售毛利率 ............................................................................................................................... 29 2.7.2 销售净利率 ............................................................................................................................... 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） .............................................................................................................. 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） ............................................................................................................. 32 2.8成长性分析 ....................................................................................................................................... 33 2.8.1 资产扩张率 ............................................................................................................................... 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 ........................................................................................................... 34 2.8.3 净利润同比增长率 ................................................................................................................... 35 2.8.4 营业利润同比增长率 ............................................................................................................... 36 2.8.5 净资产同比增长率 ................................................................................................................... 37
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一． 公司简介
公司名称 中青旅控股股份有限公司 公司英文名称 CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD. 公司简称 成立时间 交易所 电话 公司网址 中青旅 1997-11-25 上海证券交易所 股票代码 上市时间 注册地址 传真 邮箱 600138 1997-12-03 北京市东城区东直门南大街5号 中青旅控股股份有限公司是中国一家旅游运营商。该公司主要从事旅行社业务，包括观光旅游、度假旅游、商旅管理和入境旅游。该公司还从事信息技术（IT）产品销售与技术服务、整合营销服务、乌镇等景区开发与运营业务、酒店业务、房地产销售和房屋租赁业务。该公司在国内与海公司简介 外市场开展业务。 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析
2.1.1 资产构成基本情况
中青旅2024年2季度末资产总额为15,578,817,007.07元，其中流动资产为6,972,650,868.7元，占总资产比例为44.76%；非流动资产为8,606,166,138.37元，占总资产比例为55.24%；
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2024年2季度中青旅总资产构成情况 2024年2季度 科目名称 金额（万元） 资产总计 流动资产合计 非流动资产合计 860,616 1,557,881 697,265 2017年2季度 百分比(%) 100.00% 45.49% 54.51% 年2季度 金额（万元） 百分比(%) 100.00% 33.93% 66.07% 百分比(%) 金额（万元） 100.00% 44.76% 55.24% 1,324,350 602,482 721,867 1,122,778 380,941 741,837 2.1.2 流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、
应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中青旅2024年
的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为33.78%，33.24%和33.17%。
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2024年2季度中青旅流动资产构成情况 科目名称 流动资产合计 货币资金 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 0 9,211 235,536 3,778 231,758 99,085 24,240 231,309 2024年2季度 金额（万元） 697,265 97,881 百分比(%) 100.00% 14.04% 33.78% 0.54% 33.24% 14.21% 3.48% 33.17% 0.00% 1.32% 2017年2季度 金额（万元） 602,482 74,194 223,494 5,932 217,561 57,730 23,469 205,330 0 18,263 100.00% 12.31% 37.10% 0.98% 36.11% 9.58% 3.90% 34.08% 0.00% 3.03% 年2季度 百分比(%) 100.00% 22.59% 42.53% 1.91% 40.63% 13.51% 9.06% 12.09% 0.00% 0.21% 380,941 86,072 162,031 7,261 154,770 51,474 34,511 46,042 2 806 百分比(%) 金额（万元） 2.1.3 非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、
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中青旅[600138]2024年2季度财务分析报告-原点参数
