业务。
公共基础复习资料：票据业务 1．业务概述
票据业务是指以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延伸业务。 2．承兑业务
票据承兑业务一般归类于信贷业务。 3．贴现、转贴现业务
贴现、转贴现业务均属于票据融资业务。
贴现是指商业银行汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，已背书方式所进行的票据转让。
转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式。
2003年6月，中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心开通了中国票据报价系统，即中国票据网。
银行从业资格考试——《公共基础》复习资料（20）
摘要：对于银行的经营目标，最为经常的表述是利润最大化有着非常大的局限性。首先，利润是一个会计概念，利润额可能严重失真；其次，利润是一个事后评价指标；最后，利润总是与风险相对应的，利润最大化对应的可能就是风险最大化。股东价值最大化目标要比利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。正因为如此，我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标。先从资产结构来看，再从负债机构来看，效益性与流动性、效益性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间通常是一致的。但安全性和流动性并不总是一致的。不过，与效益性和流动性（安全性）之间所存在的对立性矛盾不同，安全性和流动性一般不存在对立性。 公共基础复习资料：银行绩效评价与银行经营目标 1.银行绩效评价的概念和目的
银行绩效评价的目标，不仅仅是了解银行目前的状况，更重要的是在此基础上进一步提升银行经营业绩和管理水平，使银行持续获得成功。
2.银行经营的股东价值最大化目标
对于银行的经营目标，最为经常的表述是利润最大化有着非常大的局限性。首先，利润是一个会计概念，利润额可能严重失真；其次，利润是一个事后评价指标；最后，利润总是与风险相对应的，利润最大化对应的可能就是风险最大化。
上述缺陷使利润最大化目标逐渐被股东价值最大化（或股东财富最大化）目标所替代。股东价值最大化目标要比利润最大化目标更有前瞻性，也更加全面和客观。正因为如此，我国改制上市以后的银行均把股东价值最大化作为其核心经营目标。
3.银行经营“三性”的平衡
1995年颁布实施、2003年底修正后的《中华人民共和国商业银行法》第四条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。” （1）安全性目标
安全性目标是指银行在经营活动中，既要保障资金安全，又要管理好各种风险。 （2）流动性目标
流动性目标是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，保证资金的正常流动。 银行的流动性问题更加突出，原因在于： ①流动性需求的频繁性 ②流行性需求的不确定行 ③流动性需求的刚性
流动性目标也可以说是包含在安全性目标之中。 （3）效益性目标
效益性目标是银行经营活动的最终目标。效益性对银行的重要性体现在以下四个方面： ①股东要求 ②抵御风险 ③增强实力 ④激励员工
（4）“三性”之间的矛盾与协调
“三性”之间的矛盾主要体现为效益性与流动性、效益性与安全性之间的矛盾。
先从资产结构来看，再从负债机构来看，效益性与流动性、效益性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间通常是一致的。但安全性和流动性并不总是一致的。不过，与效益性和流动性（安全性）之间所存在的对立性矛盾不同，安全性和流动性一般不存在对立性。
从根本上说，银行经营管理过程中的“三性”是一致的。银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证盈利目标的顺利实现，流动性和安全性是效益性的基础和必要条件。效益性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。
银行从业资格考试——《公共基础》复习资料（21）
摘要：经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此，也称为风险资本。银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。巨额资本金能够为银行长期稳定占用，并且基本上没有流动性风险。
公共基础复习资料：银行资本的构成与作用 1.银行资本及其构成 （1）会计资本
会计资本也称为账目资本，是指银行资产负债中资产减去负债后的余额，即所有者权益。我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分。 （2）监管资本
监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
（3）经济资本
经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此，也称为风险资本。
（4）三种资本概念之间的关系
在正常状况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。
尽管经济资本与监管资本很难一致，但监管资本有逐渐向经济资本靠拢的趋势。 总体来说，经济资本已经逐渐称为会计资本和监管资本的重要参考基准。 2.银行资本的作用
（1）满足银行正常经营对长期资金的需要。
银行所要求的资本金比企业所要求的资本金多得多。巨额资本金能够为银行长期稳定占用，并且基本上没有流动性风险。
（2）吸收损失
资本是承担风险和吸收损失的第一资金来源。 （3）限制银行业务过度扩张和承担风险。 （4）维持市场信心。
（5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。
银行从业资格考试——《公共基础》复习资料（22）
摘要：风险监测包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来；二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。 银行风险管理流程
银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。 1.风险识别
有效识别风险是风险管理的最基本要求。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。风险识别主要有以下几个
方法：
（1）风险专家调查列举法。 （2）资产财务状况分析法 （3）情景分析法 （4）分解分析法 （5）失误树分析法 2.风险计量
风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础上的。 3.风险监测
风险监测包含两层含义：一是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来；二是报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。
满足不同风险层次和不同职能部门对于风险发展状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。 4.风险控制
风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。
银行从业资格考试——《公共基础》复习资料（23）
摘要：合同的订立当事人订阅合同应采取要约（要约人希望和他人订立合同的意思表示）承诺（受要约人同意要约的意思表示）方式。要约可以撤回（通知应在要约到达受要约人之前或同时到达）、可以撤销（通知应在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人）。承诺应以通知的方式作出（要约以对话方式作出的应当即时作出承诺，以非对话方式作出时应在合理期限内到达），承诺生效时合同成立，承诺生效的地点为合同成立的地点。承诺可以撤回（通知应在承诺通知到达要约人之前或同时到达）。 公共基础考试辅导：合同法律制度
1.合同的订立当事人订阅合同应采取要约（要约人希望和他人订立合同的意思表示）承诺（受要约人同意要约的意思表示）方式。要约可以撤回（通知应在要约到达受要约人之前或同时到达）、可以撤销（通知应在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人）。承诺应以通知的方式作出（要约以对话方式作出的应当即时作出承诺，以非对话方式作出时应在合理期限内到达），承诺生效时合同成立，承诺生效的地点为合同成立的地点。承诺可以撤回（通知应在承诺通知到达要约人之前或同时到达）
2.合同的生效合同成立(事实问题)是合同生效(法律评价问题)的前提。无效合同(原因:有一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；恶意串通、损害国家、集体或第三人利益；以合法形式掩盖非法目的；损害社会公共利益；违反法律、行政法规的强制性规定)，可撤销合同（类型:因重大误解订立的合同、显失公平的合同、因欺诈而订立的合同、因胁迫而订立的合同、乘人之危的合同，可变更或撤销救济），效力未定的合同（合同订立后尚未生效，须权利人追认才能生效的合同）。
3.合同的履行原则：实际履行原则、全面履行原则、协作履行原则、诚实信用原则、情势变更原则（因不可归责双方原因而使合同显失公平）。
权利：抗辩权、代位权、撤销权（详见二、授信业务法律规定） 担保：见第八章四、担保法律制度）
4.违约责任承担形式：违约金责任、赔偿损失、强制履行、定金责任、采取补救措施。
2010银行从业资格考试公共基础复习资料
