聚丙烯一车间修理费全成本管理实施方案
为进一步优化聚丙烯一车间设备修理费的使用，降低设备修理成本，合理使用设备维修费用，以最少的维修成本投入，获取最佳的设备状态，实现设备修理效益最大化，全面提升设备管理水平，制定本方案。本方案为聚丙烯一车间设备修理费专项控制方案。 一、聚丙烯一车间修理费情况：
2024年全车间计划费用是670万元，其中大修300.8万元，日常维修369.2万元，总体费用提升的目标值是640.3万元，其中大修272.65万元，日常维修367.65万元。 二、具体实施方案 1、指标分解
按照聚丙烯厂下达的2024年修理费用指标，参照近三年车间修理费使用情况，编制车间2024年年度预算表。通过采用网格式管理。纬向重点管控车间费用指标。经向重点管控施工合同费用指标，费用管理全覆盖，采用月度统计分析，月度监督考核，年度指标考核，实现设备维修费用的全成本管理。 2、工作步骤及方法 工作步骤：
第一步：车间建立《车间设备修理费全成本管理实施细则》。
第二步：车间根据专业厂修理费用指标分解表，进行细
化分解到车间所能管理的最小成本明细级；找到与其对应的最小成本单元，编制《车间全面 成本管理工作表》。
最小成本单元：是指成本费用发生的最小单位。车间级最小成本单元是按照费用构成进行划分，如停工检修静设备材料费按照材料类别（螺栓类、管件类、密封件类等）；日常维修动设备材料费按·照消耗量较大的材料进行分类（机封、轴承、机组配件、泵配件）。
第三步：车间要采用鱼骨分析方法，对最小单元成本影响因素进行分解，并逐项加以现状分析、制定提升目标、提出改进措施，同时落实到责任人员。
第四步：车间单项要素责任人负责对鱼骨分析中改进措施的具体实施工作。对照要控制的成本要素，按照循环周期进行检查确认并分析偏差产生的原因，提出持续改进措施。提升目标要达到要求，即做到目标明确的、可计量的、可接受的、可实现的以及时间要明确。改进措施以及整改提升要与管理创新、技术创新相结合。
第五步: 全程管理执行过程及效果，直接与奖金考核进行挂钩，按照分厂全成本管理考核办法执行。
目标要求：车间（单位）的成本要素提升目标要根据实际情况进行制定，扣除不可提升因素（如某成本要素为固定值）外，提升目标要小于现状，并制定切实可行的实施措施，以保证目标值的实现。 工作方法：
日常维修费：车间按照月度；停工检修费：车间按年度。采用PDCA循环工作法周而复始的进行。一个循环完毕，解决一些问题，未解决的问题进入下一个工作循环，或转入专业厂工作循环。通过再运转、再提高，形成螺旋式管理提升路径，从而不断提高成本管理水平。
车间每月1日前上报生产办如下表格及分析： 1、***车间*月检维修费统计表
2、（车间级）全面成本管理工作汇总表 3、（车间级）成本要素偏差产生原因分析 三、管理及考核
（一）落实负责人及对完成情况考核
聚丙烯一车间管理、考核共分四类：一类是车间费用总指标考核（纬向）；二类是检维修合同单项费用考核（经向）；三类是单项维修考核（定向）。具体考核如下：
（一）专业厂检维修费用总指标考核（全面），聚丙烯厂2024年设备检维修费用总指标超支，按照公司考核执行，厂和车间按10%和90%比例进行分配，厂级负责人为设备厂长，车间级负责人为设备主任（车间考核分配，按照各车间超支的费用比例确定）。
（二）车间费用总指标考核（纬向）
1、车间级检维修费用超支，厂级控制指标不超支。由车间提交费用分析，条件充分将不予考核。车间费用超支10万元以下，按超出额度的2%考核；超支10万元（含10万元）
以上,30万元以下按超出额度的2.5%考核；超支30万元（含30万元）按3%考核。
2、车间、厂级费用指标同时超支，将按照第一类原则进行考核。
（三）检维修合同单项费用考核（经向）
1、车间分配金额超支，但合同总金额不超支，车间可提交原因分析，条件充分将不予考核，否则将按超支费用的2%进行考核。其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%
2、车间分配金额超支，合同总额同时超支，将按合同超支费用的4%考核责任车间。（多车间同时超支，按比例进行考核）. 其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%
3、无计划施工造成车间费用超指标，将按超支费用20%考核责任车间。其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70% （四）其他方面
1、实施方案、细则制定应该科学合理，能够适应本单位主责业务全面成本管理工作需要。出现方案、细则制定不合理的情况，考核200-300元，其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%。
2、各车间针对本单位设备修理费全成本管理建立相应的考核办法。没有制定考核办法的，考核200-300元；考核工作
不实的，考核100-200元。其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%。
3、成本要素、最小成本单元、因素分解要科学合理，能够满足全面成本管理需要。出现分解不合理的情况，单项考核50-100元。其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%。
4、没有提升目标或提升目标小于主管部门下达的指标，单项考核100-200元；没有实施措施或实施措施不合理，不具有操作性，单项考核100-200元，其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%。
5、各车间要按照PDCA循环4步骤开展全面成本管理工作，能够发现本单位主责业务成本管理存在的问题，提出有针对性的管理改进措施。出现目标不清、改进措施不实，考核200-300元；缺少PDCA循环必要的管理步骤，没有做到动态的循环管理，考核200-300元；工作开展不实、应付了事的、工作没取得实质性进展，考核300-500元。其中车间设备主任占比30%，车间设备技术人员占比70%。
6、聚丙烯厂各车间月维护计划应在每月20日经车间设备主任审核主任同意后上报电子版及纸质版。要求内容真实准确、材料规格型号、标准、提报齐全，数量、工作量准确，费用合理。每项错误考核50元；车间主任未审核考核100元；延期一天上交计划考核100元。
7、维护计划要求每月5日前将审批后维护计划提报ERP
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