第四节 银行卡 银行卡的概念和分类（★） 银行卡账户和交易（★） 银行卡计息与收费（★★） 银行卡清算市场（★） 银行卡收单（★）
一、银行卡的概念和分类 （一）银行卡的概念
银行卡是指经批准由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
（二）银行卡的分类
1.按是否具有透支功能分为信用卡（贷记卡和准贷记卡）和借记卡。 2.按币种不同分为人民币卡、外币卡。 3.按发行对象不同分为单位卡、个人卡。 4.按信息载体不同分为磁条卡、芯片卡。
【例题·单选题】（2016年）根据支付结算法律制度的规定，下列银行卡分类中，以是否具有透支功能划分的是（ ）。
A.磁条卡与芯片卡 B.人民币卡与外币卡 C.信用卡与借记卡 D.单位卡与个人卡 【答案】C
二、银行卡账户和交易 （一）银行卡账户和交易 1.单位
（1）申领条件
凡在中国境内金融机构开立基本存款账户的单位，应当凭中国人民银行核发的开户许可证或企业基本存款账户编号申领单位卡。 （2）使用规定
①单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。
②单位外币卡的资金应从其单位的外汇账户转账存入，不得在境内存取外币现钞。 2.个人
（1）申领条件
个人申领银行卡（储值卡除外），应当向发卡银行提供本人有效身份证件，经审查合格后，为其开立记名账户。
个人贷记卡申请的基本条件：
①年满18周岁，有固定职业和稳定收入，工作单位和户口在常住地的城乡居民。 ②填写申请表，并在持卡人处亲笔签字。
③向发卡银行提供本人及附属卡持卡人、担保人的身份证复印文件（其他的可能涉及相关证明和担保人）。 （2）使用规定
①个人人民币卡的资金以其持有的现金存入或以其工资、劳务报酬等合法收入转账存入。 ②个人外币卡的资金以其持有的外币现钞存入或从其外汇账户转账存入。 ③严禁将单位的款项转入个人卡账户存储。 3.注销和丧失
持卡人在还清全部交易款项、透支本息和有关费用后，可申请办理销户。
单位人民卡账户的资金应当转入其基本存款账户，单位外币卡账户的资金应当转回相应的外汇账户，不得提取现金。
发卡行受理注销之日起45天后，被注销信用卡账户方能清户。
持卡人丧失银行卡，应立即持本人身份证件或其他有效证明，向发卡银行或代办银行申请挂失。 （二）银行卡交易的基本规定
1.单位人人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算，但不得透支。单位卡不得支取现金。 2.信用卡预借现金业务
（1）信用卡的持卡人通过ATM等自助机具办理现金提取业务，每卡每日累计不得超过人民币1万元。 （2）借记卡持卡人在ATM机等自助机具取款时核定交易上限，每卡每日不得超过2万元。 （3）储值卡的面值或卡内币值不得超过1000元人民币。
（4）贷记卡持卡人非现金交易可享受免息还款期和最低还款额待遇。
（5）发卡银行通过下列途径追偿透支款项和诈骗款项：扣减持卡人保证金、依法处理抵押物和质物、向保证人追索透支款项、通过司法机关的诉讼程序进行追偿。 【例题1·单选题】（2016年改）甲公司在本地P银行开立基本存款账户，申请单位银行卡的凭据是（ ）。 A.法人授权委托书 B.营业执照 C.资信证明
D.基本存款账户编号 【答案】D 【例题2·单选题】（2015年）根据支付结算法律制度的规定，个人申领银行卡应提供的资料是（ ）。 A.完税证明 B.身份证明 C.信用证明 D.开卡申请表 【答案】B
【例题3·多选题】（2015年）根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于发卡银行追偿透支款项和诈骗款项的途径的有（ ）。
A.冻结持卡人账户
B.通过司法机关诉讼程序进行追偿 C.依法处理抵押物和质物 D.向保证人追索透支款项 【答案】BCD
【例题4·多选题】（2015年）根据支付结算法律制度的规定，下列资金中，可以转入个人人民币卡账户的有（ ）。
A.个人合法的劳务报酬 B.个人合法的投资回报 C.工资性款项 D.单位的款项 【答案】ABC
【例题5·单选题】（2024年）根据支付结算法律制度的规定，下列支付工具中，可以透支的是（ ）。 A.储值卡 B.信用卡 C.预付卡 D.储蓄卡 【答案】B
三、银行卡计息与收费 （一）计息
1.发卡银行对准贷记卡及借记卡账户内的存款，按规定计付利息。（存款计息）
2.信用卡透支利率实行上限和下限管理，上限为日利率万分之五，下限为万分之五的0.7倍。（透支利率五和七）
3.信用卡透支的计结息方式、溢缴款是否计息及利率标准，由发卡机构自主确定。（怎么收息银行定） 4.发卡机构调整信用卡利率的，应至少提前45个自然日按照约定方式通知持卡人。（利率调整四五说） 5.发卡机构向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费不得计收利息。（其他费用不收息）
（二）收费
1.取消信用卡滞纳金。
2.对于违约逾期未还的行为，发卡机构应与持卡人协议约定是否收取违约金。 3.发卡机构向持卡人提供超过授信额度用卡的，不得收取超限费。
【例题1·单选题】（2017年）根据支付结算法律制度的规定，关于信用卡透支利率及利息管理的下列表述中，不正确的是（ ）。
A.透支的计结方式由发卡机构自主确定
B.透支的利率标准由发卡机构与申请人协商确定 C.透支利率实行下限管理 D.透支利率实行上限管理 【答案】B
【例题2·多选题】（2017年）徐女士在P银行申请一张信用卡，关于该信用卡计息和收费的下列表述中，符合法律规定的有（ ）。
A.若徐女士欠缴信用卡年费，P银行可对该欠费计收利息
B.P银行应在信用卡协议中以显著方式提示信用卡利率标准和计结息方式，并经徐女士确认接受 C.P银行确定的信用卡透支利率可为日利率万分之五
D.若P银行要调整信用卡利率，应至少提前45个自然日按照约定方式通知徐女士 【答案】BCD
【例题3·单选题】（2015年）张某3月1日向银行申请了一张贷记卡，6月1日取现2000元，对张某的上述做法，说法正确的是（ ）。
A.张某取现2000元符合法律规定 B.张某取现2000元可享受免息还款期
C.张某申请贷记卡需要向银行交存一定金额的备用金 D.张某取现2000元可享受最低还款额 【答案】A
四、银行卡清算市场
1.自2015年6月1日起，我国放开银行卡清算市场，符合条件的内外资企业均可申请在中国境内设立银行卡清算机构。
2.申请成为银行卡清算机构的，注册资本不低于10亿元人民币。 3.目前中国银联股份有限公司是唯一的银行卡清算机构。 五、银行卡收单
（一）银行卡收单业务概念
银行卡收单业务，是持卡人在特约商户处刷卡消费，银行将持卡人刷卡缴费的资金在规定周期内结算给商户，并从中扣取一定比例手续费的行为。
解释：
银行卡收单机构包括从事银行卡收单业务的银行业金融机构，获得银行卡收单业务许可、为实体特约商户提供收单服务的支付机构以及为网络特约商户提供收单服务的支付机构。
特约商户包括实体特约商户和网络特约商户。 （二）银行卡收单业务管理规定
1.特约商户管理（实名管理、签订协议、本地化）
（1）收单机构拓展特约商户，应遵循“了解你的客户”原则，对特约商户实行实名制管理。
（2）收单机构应当与特约商户签订银行卡受理协议，就可受理银行卡种类、开通的交易类型、收单银行结算账户的设置和变更、资金结算周期、结算手续费标准、差错和纠纷处置等事项，明确双方的权利、义务和违约责任。
（3）收单机构应当对实体特约商户收单业务进行本地化经营和管理，不得跨省（自治区、直辖市）域开展收单业务。
（4）账户选择
单位：同名单位银行结算账户，或其指定的、与其存在合法资金管理关系的单位银行结算账户。 个体户或自然人：同名个人银行结算账户。 2.业务与风险管理 （1）建立制度
建立特约商户检查制度、资金结算风险管理制度、收单交易风险监测系统、特约商户收单银行结算账户设置和变更审核制度、风险评级制度。
注意：
对于风险等级较高的特约商户，应对开通的受理卡种和交易类型进行限制、强化交易监测、设置交易限额、延迟结算、增加检查频率、建立风险准备金。 （2）结算时间
资金结算收单机构应及时与特约商户结算资金，资金结算时限最迟不得超过持卡人确认可直接向特约商户付款的支付指令生效日（刷卡日）后30个自然日，因涉嫌违法违规等风险交易需延迟结算的除外。 （3）差错及退货处理
收单机构应当根据交易发生时的原交易信息发起银行卡交易差错处理、退货交易，将资金退至持卡人原银行卡账户。
（4）风险处理
发现特约商户发生疑似套现、洗钱、欺诈、移机、留存或泄露持卡人账户信息等风险事件，应采取延迟资金结算、暂停银行卡交易、收回受理终端、关闭网络支付接口、涉嫌违法及时报案等措施。收单机构承担因未采取措施导致的风险损失。 （三）结算收费 1.收单服务费
收单机构向商户收取的收单服务费由收单机构与商户协商确定具体费率。 2.发卡服务费（发卡机构向收单机构收取） 借记卡：不高于0.35%（单笔封顶13元） 贷记卡：不高于0.45% 特殊：
非营利性的医疗机构、教育机构、社会福利机构、养老机构、慈善机构刷卡交易，发卡行服务费、网络服务费全额减免。
【例题·多选题】（2017年）根据支付结算法律制度规定，关于银行卡收单业务的下列表述中，正确的有（ ）。
A.特约商户为个体工商户或自然人的，可以使用其同名个人结算账户作为收单银行结算账户
B.特约商户使用单位银行结算账户作为收单银行结算账户的，收单机构应当审核其合法拥有该账户的证明文件
C.收单机构向特约商户收取服务费由收单机构与特约商户协商确定具体费率
D.收单机构应当对实体特约商户收单业务进行本地化经营和管理，不得跨省域开展收单业务 【答案】ABCD 【总结】
第25讲_银行卡
