ERP运行管理绩效考核办法
第一部分
经营（费用）管理考核办法
为根据ERP运行管理规定，为加强可控费用管理，降低运输成本，全面完成生产经营指标，保证生产经营需要，特制定本办法：
一、机构及职责 1、领导小组 组 长：经营主任 副组长：生产科主管 成 员：各科室及段、队主管 2、职责：
组 长：全面负责经营管理工作
副组长：负责生产经营计划的编制、各项费用的平衡、调整、统计、核算及绩效考核结果的统计填报
成 员：负责本单位消耗费用的控制及本科室专项管理费用的审核、申报、控制及考核
二、各单位负责的具体费用项目
序号 1 费用名称 修理费 负责单位 装备能源科 职责 费用控制 1
2 维修费 装备能源科 装备能源科 费用控制 审批、调控、兑现 申报 专业审核 3 备件费 各成本中心 装备能源科 4 机物料消耗 生产科、装备能源科 审批、调控、兑现 各成本中心 申报 申报、管理、兑现 申报、管理 申报、控制、兑现 申报、管理、兑现 申报、管理 申报、管理 申报、调控、兑现 专业审核 申报、控制 审批、调控、兑现 管理、控制 申报、管理 申报、管理 申报、管理 申报、管理 申报、管理 5 7 8 9 10 11 办公费 固定电话费 信息化耗材 试验检验费 差旅费 水电费 办公室 装备能源科 信息中心 装备能源科 办公室 装备能源科 办公室 12 劳动保护费 安全科 13 15 16 11 12 13 14 15
运输费 低值易耗品摊销 取暖费 误餐费 通勤费 保健费 宣传费 保险费 汽车队、生产科 生产科 装备能源科 人力资源科 人力资源科 人力资源科 政工科 装备能源科 2
三、计划申报程序
1、各主管科室、汽车队、信息中心每月25 日之前按照上表所列本科室专项负责的费用项目，结合下月工作安排，填报制造费用计划申报表，经本单位主管签字盖章后，报生产科（备件、机物料消耗、低值易耗品、劳动保护费申报按《物资管理考核》办法规定程序执行）。
2、生产科根据各单位提报的费用计划，结合分公司下达的月度生产经营计划对制造费用计划进行预排、调整，编制下月制造费用计划草案。
3、每月30日之前由部经营主任主持召开运输经营平衡会，对下月制造费用计划草案进行讨论，统一协调平衡费用支出。
4、生产科根据经营平衡会讨论结果编制下月运输经营计划，经经营主任审核后，由部主任签发。
5、各级管理人员应严格在计划核定的范围内审批费用，并随时掌握各项费用支出情况，因特殊情况需计划外签发入帐单据时，应询问部计划员费用消耗情况，征得主管主任同意方可办理。超出计划的费用，应在单据上注明入帐的项目及入帐月份，并报部计划员备案，以便在下月度安排费用。未按上述规定办理按照超支考核主管业务单位。
三、计划的执行
1、各单位应严格执行下发的运输经营计划，不得擅自变更计划，执行过程中要在规定范围内合理控制费用支出，降本增效，保证运
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输生产需要。
2、各单位应根据运输经营计划，对支出费用及时办理相关的财务入帐手续，同时做好统计。原则上各类费用消耗在每月25日前及时入帐（只能在月底结算的项目除外）。
3、每月26日前，各单位将自己负责的费用消耗入帐统计情况上报生产科，便于在月底结帐之前统一进行费用调整。
四、计划的调整
1、各单位在计划执行过程中因工作安排需要对费用支出情况进行调整的，应及时与生产科联系。其中费用超出计划的，应写出书面申请，经部主管领导审批签字，在总体费用调控范围内，方可办理追加计划。费用使用不足的，也应及时向生产科说明节余费用数目，便于整体调整，节余项目费用还需要支出的，可在今后的计划中重新申报。
2、生产科根据各单位提出的费用调整申请，结合运输经营实际情况，及时安排有关单位调整执行计划，保证费用控制在考核指标以内。
五、分析核算：
1、各单位应严格执行有关核算制度，按时对当月计划执行情况进行汇总分析，对超出计划的要说明原因，由主管领导签字，并将分析材料于下月3日之前报生产科。
2、生产科与各主管科室、财务部等单位积极协调配合，每月将计划执行情况进行综合分析、汇总（以财务报表统计为准），呈报主
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管领导和有关单位。
3、各单位执行计划的相关票据、资料应妥善保管，以备查询。 六、检查考核：
1、 各主管科室应定期对本系统计划执行情况进行检查，发现问题，及时解决。
2、生产科定期对计划的执行情况进行全面检查，发现问题，及时解决。
3、考核细则见附表一：
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ERP运行管理绩效考核办法(经营管理考核与物资管理考核方案)
