实验一 系统管理与基础设置
实验资料
1、 操作员及其权限（如表附录-1所示）
表附录-1 操作员及其权限 编号 201 202 203 姓名 张强 陈红 李乐 口令 A01 A02 A03 所属部门 财务部 财务部 财务部 角色 账套主管 部账会计 出纳 权限 账套主管的全部权限 固定资产 工资 总账除出纳签字 现金管理 总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）
2、 账套信息 账套号：200
单位名称：实达股份有限公司 单位简称：实达公司
单位地址：北京市西城区西四大街11号 法人代表：李明 邮政编码：100055
税号：100011010255669 企业类型：工业
行业性质：新会计制度科目 账套主管：张强
基础信息：对供应商进行分类 分类编码方案： 科目编码级次：4222
供应商分类编码级次：123 部门编码级次：122
3、 部门档案（如表附录-2所示）
表附录-2 部门档案 部门编码 1 2 3 301 302 4 4、 人员档案（如表附录-3所示）
表附录-3人员档案
人员编码 001 002 003
部门名称 人事部 财务部 供销中心 采购部 销售部 生产车间 人员姓名 李明 江平 张强 性别 男 男 男 人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 1
行政部门 人事部 人事部 财务部 是否业务员 是 004 005 006 007 008 陈红 李乐 王芳 周莹 马文杰 男 男 企业管理人员 企业管理人员 经营人员 经营人员 生产人员 表附录-4供应商分类
财务部 财务部 采购部 销售部 生产车间 是 是 5、 供应商分类（如表附录-4所示）
类别编码 1 2 6、 供应商档案（如表附录-5所示）
表附录-5 供应商档案
供应商编码 01 02 供应商名称/简称 大发公司 光华集团 所属分类 税号 分管部门 采购部 采购部 专管业务员 王芳 王芳 类别名称 主料供应商 配件供应商 1主料供应商 110287346501234 2配件供应商 110548357292443 表附录-6 客户档案 6、客户档案（如表附录-6所示） 客户编码 01 02
客户名称/简称 前进公司 建达公司 税号 430432432893257 225832700549099 分管部门 销售部 销售部 专管业务员 周莹 周莹 实验二 总账系统初始化
实验资料
1、 会计科目 （1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 （2）增加会计科目（如表附录-7所示）
表附录-7 增加的会计科目
科目编码 100201 113301 550201 550202 550203 550204 550205 550206 科目名称 建行存款 职工个人借款 差旅费 办公费 工资 福利费 折旧费 其他 辅助账类型 日记账 银行账 个人往来 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 （3）修改会计科目 ? “1111应收票据”、“1131应收账款”、“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控长江统
为应收系统）； ? “2111应付票据”、“2121应付账款”、“1151预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统
为应付系统）；
? “1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。
2
2、 凭证类别（如表附录-8所示）
表附录-8 凭证类别 类别名称 收款凭证 付款凭证 转账凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001，1002 1001，1002 1001，1002 3、 选项
不允许修改、作废其他人填制的凭证：出纳凭证必须经由出纳签字：可以使用应收、应付系统的受控科目。 4、 期初余额
现金：9 000（借）
建行存款：191 000（借）
应收账款：30 000（借）前进公司 预付账款：30 000（借）大发公司 职工个人借款——李明：7 000（借） 固定资产：869 000 累计折旧：72 515
库存商品：13 000（借） 短期借款：100 000（贷） 长期借款：496 485（贷） 实收资本：480 000（贷） 5、 结算方式
结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。
实验三 总账系统日常业务处理
实验资料
1、 常用摘要（如表附录-9所示）
表附录-9常用摘要
摘要编码 1 2 3 摘要内容 报销办公费 提现金 报销差旅费 2、2006年1月发生如下经济业务 （1）1月8日，以现金支付修理费920元。 借：管理费用——其他 920 贷：现金 920
（2）1月8日，以建行存款50 000元支付销售部广告费。 借：营业费用 50 000
贷：银行存款——建行存款（转账支票6 355） 50 000
（3）1月12日，销售给前进公司库存商品一批，货税款70 200（贷款80 000元，税款式10 200元）已存入银行。
借：银行存款——建造存款 93 600 贷：主营业务收入 80 000
应交税金——增值税——销项税额 13 600 （4）1月22日，李明借差旅费 7 000元。
3
借：其他应收款——职工个人贷款——李明 7 000
贷：现金 7 000 3、指定科目编码：1001和100201。 4、期末转账的内容
“应交税金——应交增值税——稍项税额”贷方发生额转入“应交税金——未交增值税”；“期间损益”；“期间损益”转入“本年利润”。
实验四 编制报表
实验要求
1. 定义报表格式
2. 编制200账套1月份“货币资金表” 3. 保存报表至“我的文档”。 实验资料
货币资金表如下表所示：
1 2 A B C D 货币资金表 项 目 现金 银行存款 合计 行 次 1 2 3 期 初 数 期 末 数 3 编制单位： 年 月 单位：元 4 5 6 7 制表人：
实验五 薪资管理
实验资料
1、200账套工资系统的参数
工资类别有单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人体制改革得税，进行扣零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10位。工资类别为“基本人员”，并且总人员分布各个部门。
1、 人员附加信息
人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。 2、 人员类别
在职人员分为企业管理人员、经营人员和生产人员。 4、“基本人员”的工资项目（如表附录-12所示）
表附录-12 工资项目 工资项目名称 类基本工资 职务补贴 交通补贴 奖金
型 长数字 数字 数字 数字 8 8 8 8 4
度 小2 2 2 2 数 增减增项 增项 增项 增项 项 缺勤扣款 缺勤天数 数字 数字 8 8 2 2 减项 其他 3、 银行名称 银行名称为“建设银行”。账号长度为11位，录入时自动带了的账号长度为8位。 4、 工资类别
基本人员和退休人员（注：如果在建立工资账套后已经设置了“基本人员”的工资类别，此处只需设置“退休人员”的工资类别，否则，两处工资类别的需在此设置。） 5、 基本人员档案（如表附录-13所示）
表附录-13 基本人员档案表 职员编号 0000000001 0000000002 0000000003 张强 0000000004 0000000005 0000000006 陈红 王芳 周莹 人员姓名 李明 江平 学历 大学 大学 大学 大专 大学 大专 职称 经济师 经济师 会计师 助理会计师 所属部门 人事部（1） 人事部（1） 人事部（1） 人事部（2） 采购部（301） 销售部（301） 人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 采购人员 销售人员 银行代发账号 11020088001 11020088002 11020088003 11020088004 11020088005 11020088006 6、 计算公式
缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数
采购人员和销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补助为100。 7、 个人所得税
按“实发工资”扣除“1600”元后计税。
9、2006年1月有关的工资数据（如表附录-14所示）
表附录-14 工资数据表 人员编号 人员姓名 001 002 003 004 005 006 李明 江平 张强 陈红 王芳 周莹 所属部门 人事部（1） 人员类别 企业管理人员 基本工资 职务补贴 4000 3000 4000 1500 1500 1200 2000 1500 1500 900 900 800 奖金 800 700 800 1000 1200 1100 缺勤天数 2 人事部（1） 企业管理人员 财务部（2） 企业管理人员 财务部（2） 企业管理人员 采购部（301） 销售部（302） 经营人员 经营人员 8、 分摊构成设置
按工资总额的14%计提福利费，按工资总额的2%计提工会经费，附录-15所示。
表附录-15 分摊构成设置 计提类型名称 部门名称 人员类别 项目 借方科目 管理费用——工资（550203） 营业费用（5501） 管理费用——福利费（550204） 贷方科目 应付工资（2151） 应付工资（2151） 应付福利费（2153） 应付福利费（2153） 其他应付款（2181） 应付工资 人事部、财务部 企业管理人员 应发合计 采购部、销售部 应付福利费 经营人员 应发合计 应发合计 人事部、财务部 企业管理人员 采购部、销售部 经营人员 应发合计 营业费用（5501） 应发合计 管理费用——其他（550206） 5
工会经费 人事部、财务部 企业管理人员
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