××集团改制重组建议书
前言
随着城市化和城市园林建设的发展，园林行业增长非常迅速。在××业和××集团成长的关键时期，国资管理部门和集团决策层拟对××集团实施改制，引进战略伙伴的资金和其他产业营运经验，优化××集团的资本结构，促进××集团国有资产的合理配置，提高园林行业国有资产的运营效率，全面启动集团资本运作，引导××集团进入资本市场。我们根据对《公司法》等法律法规的有关要求的理解，借鉴已改制企业的成功经验及我们自身在国内外营运经验，基于对集团的初步资料分析，拟订了参与××集团改制重组的初步设想。
一 对××集团目前的状况的认识
××集团是国内园林行业首家由事业性机构转为企业化经营的集团企业，在发展的过程中抓住了上海市园林绿化建设高速发展的机遇，经过多年的改革和创新，在园林行业内取得并维持了领先的地位；作为上海的国有资产授权经营公司，资产保值增值率都在100%以上，确保了国有资产不断增值。
但××集团在新时期的市场竞争中面临新的战略选择： 一、园林绿化业的发展
集团园林绿化业务目前面临良好的外部机遇，内部的资源和能力
的积累较强。公司新的战略思路是重点发展这项业务，将这些业务的经营企业确定为重点战略单元。但目前集团的股权关系尚不紧密，股权结构单一，股权融资渠道少，这些问题不利于企业的稳定和长期发展，需要资产和人员等重组来配合产业的战略发展。
三、 景点旅游业务重组
景点旅游业务产业结构上是××集团园林绿化主营业务的下游企
业，它有不同于园林绿化的客户群和经营模式，因为集团资产主要集中在“二园”，其业务作战略性退出的难度和风险都很大，其成败直接影响集团整体国有资产保值增值目标的实现。
三、 花卉业的整合
花卉行业系集团主营业务的上游企业，其经营的能力对集团成本和技术上有直接影响，对集团长远发展协同性很强。对这项业务可考虑通过资本运作进行行业内的整合，寻找国内外的优秀技术、人才和企业，将其作为核心公司的参股产业。
2001年底××集团主要财务指标比照表（单位：万元、%）
指 标 总资产 净资产 长、短期借款 销售收入 利润总额 净利润 设计院 2426 970 0 2484 343 261 工程公司 50866 1494 0 27503 223 170 绿建公司 25786 1764 0 7871 247 202 大观园 9718 4718 480 2819 -266 -277 野生动物园 32871 16307 0 6416 624 617 花木公司 22105 1149 0 3365 150 7 新园林 1988 715 50 1299 41 39 ××集团 160332 22765 2220 55719 947 261
流动比率 速动比率 销售利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 国有资产保值增值率 资产负债率 净资产收益率 115 115 10.52 12.64 10.77 131.6 57.82 27 103 19 0.814 0.83 0.53 107.2 96.58 11.4 104 62 2.57 2.66 0.78 90.9 92.3 11.5 53 44.6 -10 -8.84 -2.5 100 51.1 -- 6.25 6.11 9.62 10.2 1.82 101.72 50.3 3.82 54.3 27.4 -0.42 0.16 0.76 114.9 89.7 0.59 1.26 0.83 4.1 3.7 2.7 99 63.9 5.5 98.4 40.2 1.7 1.66 0.16 101.06 80.5 1.1
二 对改制必要性的认识
一、企业新制定的公司战略目前正在推行中，该战略确定了集团将来的竞争战略选择和产品规划，要求企业整合资产、培养核心竞争力。这个战略对××集团保持国内行业领先和进入国际市场至关重要。战略的实施需要集团在业务层面和公司治理结构上进行新的整合，以配合新战略的实施和完成。 二、集团虽然已经实行了有限责任公司型的组织机构，但企业所有制结构仍然单一，企业融资渠道也很少，资本规模有限，在竞争性行业中缺乏必要的资本优势和管理机制，尤其是对于需要大量资金投入的企业尤其如此。
三、1994年9月，公司集团经上海市国资办公室等的批准，成为上海市的国有资产授权经营公司之一，依法经营授权范围内的国有资产，对国有资产管理委员会负责，确保国有资产的保值增值。按《上海市国资办关于上海市国有资产授权经营公
XX集团改制重组建议书
