农业资产合计 固定资产： 15 专项应付款 长期负债合计 负债合计 所有者权益： 股金 专项基金 资本公积 盈余公积 未分配盈余 所有者权益合计 41 42 43 44 45 46 47 50 51 固定资产原值 16 减：累计折旧 17 固定资产净值 20 固定资产清理 21 在建工程 固定资产合计 其他资产： 无形资产 长期资产合计 资产总计 补充资料：
项目 无法收回、尚未批准核销的应收款项 盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的存货 无法收回、尚未批准核销的对外投资 死亡毁损、尚未批准核销的农业资产 盘亏、毁损和报废、尚未批准核销的固定资产 毁损和报废、尚未批准核销的在建工程 注销和无效、尚未批准核销的无形资产 22 25 27 28 29 负债和所有者权益总计 54 金额
沂水县农民专业合作社会计报表
成员权益变动表
年度
编制单位： 单位：元
项目 一、股金 （一）年初余额 （二）本年增加数 其中：公积金转入 盈余分配转入 （三）本年减少数 （四）年末余额 二、专项基金 （一）年初余额 （二）本年增加数 其中：国家财政直接补助 接受捐赠转入 （三）年末余额 三、资本公积 （一）年初余额 （二）本年增加数 其中：股金溢价 资产评估增值 （三）本年减少数 其中：转增股金 转入损益 （四）年末余额 四、盈余公积 （一）年初余额 （二）本年增加数 其中：从盈余中提取 （三）本年减少数 其中：转增股金 转入损益 五、未分配盈余 （一）年初未分配盈余 （二）本年盈余（净亏损用“—”号填列） （三）其他转入 （四）本年盈余分配 （五）年末未分配盈余（未弥补亏损用“—”号填列） 行次 上年数 本年数
沂水县农民专业合作社会计报表
盈余及盈余分配表
年度
编制单位： 单位：元 项目 本年盈余 一、经营收入 加：投资收益 减：经营支出 管理费用 二、经营收益 加：其他收入 减：其他支出 三、本年盈余 行次 1 2 5 6 10 11 12 15 金额 项目 盈余分配 四、本年盈余 加：年初未分配盈余 其他转入 五、可分配盈余 减：提取盈余公积 盈余返还 剩余盈余分配 六、年末未分配盈余 行次 16 17 18 21 22 23 24 28 金额
沂水县农民专业合作社会计报表
科 目 余 额 表
编制单位：
编号 科目名称
年 月 日
期初余额
本期发生额
单位：元 期末余额 借方 101 库存现金 102 银行存款 113 应收款 114 成员往来 121 产品物资 124 委托加工物资 125 委托代销商品 127 受托代购商品 128 受托代销商品 131 对外投资 141 牲畜（禽）资产 142 林木资产 151 固定资产 152 累计折旧 153 在建工程 154 固定资产清理 161 无形资产 201 短期借款 211 应付款 212 应付工资 221 应付盈余返还 贷方 借方 贷方 借方 贷方 222 应付剩余盈余 231 长期借款 235 专项应付款 301 股金 311 专项基金 321 资本公积 322 盈余公积 331 本年盈余 332 盈余分配 401 生产成本 501 经营收入 502 其他收入 511 投资收益 521 经营支出 522 管理费用 529 其他支出 沂水县农民专业合作社会计报表
收 支 明 细 表
编制单位：
行次 本月数 年 月 日 本年累计
行次
单位：元 本月数 本年累计 项目 项目
农民专业合作社账务处理实务
