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1、“所属期”：输入申报数据的月份。输入当前的年月，4位年份+2位月份，如：200710。
2、“序号”：由小到大输入4位数的流水号，如：0001、0002...或直接录入9999。
3、“所属期标识”：该笔记录的所属年度，一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。
4、“进料登记册号”：海关进料加工登记手册编号，一般以“C”字母开关共12位数。也即进口报关单上的备案号。
5、“进口报关单号”：根据进口报关单右上角的18位海关编号+[0]+2位项号录入，如：123456789123456789001、123456789123456789002...。
6、“代理证明号”：如果企业是代理进口的，则需要在此录入代理证明编号，是否需要录入进口报关单号按当地主管税局要求。若没代理进口为空无须录入。
7、“进口商品代码”：根据进口报关单对应行的商品编码录入。 8、“进口数量”：根据进口报关单实际情况录入。
9、“原币代码”：根据进口报关单中“币制”栏的英文简写录入。 10、“原币到岸价”：根据进口报关单对应行的“总价”录入。
11、“原币汇率”和“美元汇率”：根据当月税务局公布的汇率录入（100外币兑人民币汇率）。
12、“人民币到岸价”：录入“原币到岸价”和“原币汇率”后系统会自动
clszz.com 会计知识 产生，不需要录入或修改。
13、美元汇率：指100美元所对应的人民币，在原币是元的情况下，这里的汇率会自动显示。如原币为美元外的币种，原币汇率和美元汇率都需要企业自行录入相应汇率。
14、“美元到岸价”：录入“原币到岸价”和“美元汇率”后自动产生，不需要录入或修改。
15、“海关实征税额”：海关实征关税和消费税。一般情况下进料加工是免税的，实征税额为零。
16、“备注”：为空无须录入。
17、组成计税价格：系统自动计算，等于人民币到岸价加上海关实征税额。 18、申报标志、审核标志、核销标志：企业不需录入，系统会自动追加。申报标志表示企业已向税局进行了预申报，审核标志表示税局已进行了正式审核，核销标志表示该手册已核销。
录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘。重复上述操作将当月取得的进口报关单录入此模块，即可完成进口料件明细申报录入。但在退出该模块之前，记得按下“序号重排”键，进行序号重排以避免序号出错。
经验提醒：
（1）如果进料后发生退货的，需要在“进口料件明细申报录入”中录入一笔负数（包括数量、金额）冲减。
（2）进料加工进口料件转为内销后，已由海关补税，海关补增值税单可以作为增值税进项抵扣，相应的进口料值也要在当期录入负数冲减，冲减额为对应料件原录入系的金额。
（3）进口余料复出口，在“进口料件明细申报录入”中录入一笔负数冲减该笔手册进口料件。 （三）出口货物明细申报
免抵退明细数据采集-----出口货物明细申报录入（直接出口，单证不齐标志：C类企业输入BH，B类企业输入B，当月出口并收齐的单证，在做明细申报录入时，
clszz.com 会计知识 “单证不齐标志”栏为空，即视作收齐单证）。只有直接出方才能从该模块录入，外汇核销单号就是报关单上的批准文号，进料登记册号就是备案号。
1、“记销售日期”：根据该笔出口记帐日期录入。
2、“进料登记册号”：海关进料加工登记手册编号，一般以“C”字母开关共12位数，为出口报关单上的备案号。当该出口报关单的“贸易方式”栏为“一般贸易”时，该栏为空无须录入。
3、“出口日期”：以出口报关单上的出口日期为准。可根据出口报关单右上角两个日期中较迟的一个日期录入。
4、“外汇核销单号”：是外汇核销编号，根据出口报关单上的“批准文号”栏的内容填写。
5、“单证不齐标志”：未取得出口退税联出口报关单的，在该栏录入“B”；未取得出口退税联外汇核销单的，在该栏录入“H”；上述两单都未取得时，在该栏录入“BH”（建议企业如要设置单证不齐的请同时设置BH标志）。D表示代理证明不齐，注意D和B、H不能同时录入，否则系统不能通过，因为代理出口的生产企业不存在报关单和核销单。
clszz.com 会计知识 6、“征税税率”和“退税率”：电脑自动产生，不要随意修改，否则将无法通过税务部门的审核。
7、“出口发票号”：根据出口报关单对应的出口发票的编号录入。当同一张出口报关单对应多张出口发票时，选择金额最大的那一张出口发票的编号录入。
8、出口商品代码：报关单上的商品代码。 9、原币离岸：录入出口报关单的金额（FOB价）
10、出口发票号：如果多份出口发票对应一张报关单和一张核销单时，由于系统无法输入多个发票号码，这时，企业只需要输入一张主要出口发票号码，金额输入所有相关发票的合计数。
录入完上述各项内容即可按“保存”键进行存盘。重复上述操作将当月取得的直接出口报关单录入此模块，即可完成出口货物明细申报录入。但在退出该模块之前，记得按下“序号重排”键，进行序号重排以避免序号出错。
经验提醒：
（1）企业录入报关单出口额时要检查报关单的成交方式，以FOB价成交的才可以将报关单注明的金额录入，若成交方式为CIF价，必须按报关单注明的金额减去运费、保险费后的余额作为免抵退税出口额录入。合计录入的免抵退税出口额应与企业当月纳税申报表的第7栏“免抵退税出口额”一致，不一致的必须在当期纳税申报调整。
（2）企业录入当月免抵退税出口明细时其报关单号码不能为空。一般贸易的出口明细录入，其“进料登记册号”为空，进料加工的出口货物其“进料登记册号”（出口报关单的备案号）必须准确录入，否则影响日后手册核销数据的准确性。
（3）企业当期收齐本月出口单证，单证不齐标志栏为空，若该单证预审有电子信息则作为当期单证齐全销售额则参与免抵退税额的计算。因此企业当期收齐本月的单证应在读入预申报反馈信息后，查看这些单证是否有电子信息，有电子信息的才参与当期免抵退税额的计算，无电子信息的，企业必须在撤消原申报数据后，进入“出口货物明细申报录入”窗口，对这些原来单证不齐标志为空，
clszz.com 会计知识 但由于无电子信息不能参与免抵退税额计算的单证，将其单证不齐标志修改录入“B”，即将这些当期已经收齐单证但由于信息不齐的单证视作单证不齐处理。修改时若出现“不能更新临时表”的提示，请进入“C:\\出口退税电子化管理系统\\生产企业出口退税申报\\code”目录，鼠标右键单击“BICODE.DBF”文件，修改文件属性，将“只读”和“隐藏”标志清空。企业修改单证不齐标志后才能进对行正式的免抵退税电子数据申报。
（4）企业在撤消原预申报明细数据，做反馈信息处理后，进入“出口货物明细申报录入”窗口，利用“筛选”功能，输入“单证不齐标志”不等于“BH”且“信息不齐标志”不等于“B”等筛选条件，筛选出当期单证和信息都齐的出口记录，然后利用申报系统的自有打印功能，修改表头，选择打印字段后打印出来，打印出来的表格作为《本期收齐当期单证登录表》。企业将本期收齐当月的单证而且有电子信息的，按《本期收齐当期单证登录表》的顺序装订成册，参与当期免抵退税额的计算。
（6）如果录入商品代码后，电脑提示“非基本商品”，企业可以选择录入一个该商品的扩展明细码。例如有一个商品代码为2208909090，该商品代码有22089090901和22089090902两个扩展明细码。当企业按出口报关单录入2208909090时，电脑会提示“非基本商品”，这时企业可以录入一个与原商品代码征退税率一样、商品名相似的商品代码即可。
（7）间接出口（转厂）是在免税货物明细数据采集--间接出口货物明细录入，方法和直接出口是一样的。 （四）收齐出口单证明细申报
对前期单证不齐本月收齐进行录入。企业将收齐的前期单证进行整理、检查、确认无误后，预申报前，在“收齐出口单证明细录入”窗口中全部录入。点击“基础数据采集—收齐出口单证明细录入”（要重新编号，可以选择批量收齐单证，如果单数不是很多，可一笔一笔收齐的，这样可以再次核对一下报关单上的数据有没有输入错误）。
生产企业出口退税系统操作手册
