2018年度证监会专业科目会计类考试复习资料完整版
1.多层次资本市场的主要内容是主板市场，二板市场，三板市场，四板市场 2.资本市场——期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所。 3.资本市场原理示意图
4.
5.资本市场的监管思路:政府适度管制为主，行业自律为补充的模式。 6.资本市场的监管展望:政府应制定合理的规则，适度地对一级、二级市场进行外部监管，引导公司加强内部治理，建立中介机构的淘汰机制，健全监管机构工作职责，并使其逐步淡出所有者色彩，最终建设富有效率的资本市场，为投资者和融资者自主交易搭建高效能的平台。 7.资本市场系统性风险的监测、预警与防范措施：建立覆盖各类金融市场、机构、产品、工具和交易结算行为的风险监测监控平台。完善风险管理措施，及时化解重大风险隐患。加强涵盖资
本市场、货币市场、信托理财等领域的跨行业、跨市场、跨境风险监管。
8.如何将资本市场放到整个宏观经济中去发挥作用：
①让它接受不被用于消费的金融资本（投资）； ②通过建立市场价格来达到提供者和需求者之间的市场平衡
③让它将资本导引到最可能有效的投资上 9.主板市场与创业板市场及“新三板”市场的区别：
①主板市场（一板市场）：指传统意义上的证券市场（通常指股票市场），如上交所，深 交所
②二板市场（创业板）：地位次于主板市场的二级证券市场，在中国特指深圳创业板，在 上市门槛、监管制度、信息披露、交易者条件、投资风险等方面和主板市场有较大区别。 其目的主要是扶持中小企业。
③“新三板”市场：全国中小企业股份转让系统，是全国性证券交易场所，如上海证券 交易所、郑州商品交易所、上海期货交易所
等等，其定位是“以机构投资者和高净值人
士为参与主体，为中小微企业提供融资、交易、并购、发债等功能的股票交易场所”因
此，其市场生态、研究方法、博弈策略、生存逻辑等等，都和以中小散户为参与主体的
主板市场有着显著的区别。 10.债券市场：发行和买卖债券的场所 11.证券
①定义：用来证明券票持有人享有的某种特定权益的法律凭证 ②特征：财产性权利凭证、流通性权利凭证、收益性权利凭证、风险性权利凭证 ③功能：用来证明持者权益的法律凭证 12.证券市场
①定义：证券发行和交易的场所 ②特征：它是价值直接交换的场所；财产权利直接交换的场所；风险直接交换的场所。
③功能：融通资金，（为）资本定价，资本配置 13.证券市场参与者：
①发行人 ②投资者（机构投资者，个人投资
2018年度证监会专业科目会计类考试复习资料完整版
