报废管理作业规范 文件编码 文件层级 编制部门 编制人 审核 审批 总页数 AQ2B-17-S001 □ 一阶 □二阶 ■三阶 版本 文件类别 机密等级 文件类别 编制日期 生效日期 分发编号 V01 ■体系文件 □技术文件 ■内文 □秘密 □机密 □绝密 ■通用 □项目 深圳总经办 5 01 文件发布盖章 公司名称 文件名称
XXX科技有限公司 报废管理作业规范 文件编码 页次/总页码 AQ2B-17-S001 1 /5
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章节 全部 制/修订记录 首次制定 版本 修订前 无 修订后 V01 修订人 修订日期 备注
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公司名称 文件名称
XXX科技有限公司 报废管理作业规范 文件编码 页次/总页码 AQ2B-17-S001 2 /5 1.0 目的
为有效的利用仓库空间，确保公司内部报废流程之规范化以及方便追溯，特制定本规定。
2.0 范围
直接用于公司设计﹑开发﹑工程分析﹑生产﹑检测及仓储等各环节或过程之仪器仪表﹑设备和工具﹑夹具﹐以及原材料﹑零部件﹑半成品和成品等﹐可分为以下五类﹕
A.设备和工具 B.仪器仪表
C.成品/半成品/零部件 D.原材料 E.夹具/治具
3.0 定义 : 无 4.0 权责
4.1相关管理部门：负责报废申请之提出，详见各类别资产的报废要求；
4.2品质部/中试部/终端&T研发中心/计划部：负责报废原因﹑状况之技朮分析和处
置方式之判定；
4.3财务部：负责成本计算和判定价值，负责监督之报废设施价值去向； 4.4分管副总/总经理：负责报废申请之审核和批准； 4.5仓库管理部：负责处理变卖﹑弃置之报废设施与材料等； 4.6采购部：负责协助仓库处理变卖﹑弃置之报废设施与材料等； 4.7权责划分表 类别 报废提出 确认 A类 使用部门 无 B类 使用部门 无 C类 仓库 责任部门 D类 仓库 责任部门 E类 使用部门 无 终端&T研发中心/中终端&T研发中心/中技朮分析 中试部 终端&T测试部 试部/品质部/制造试部/品质部/制造部 会审 审核 财务审核 批准 财务部 分管副总 财务经理或总监 总经理 财务部 分管副总 财务经理或总监 总经理 计划部&财务部 部 计划部&财务部 财务部 分管副总 财务经理或总监 总经理 2
中试部 深圳分公司总经理 深圳分公司总经理 财务经理或总监 总经理 财务经理或总监 总经理 公司名称 文件名称
XXX科技有限公司 报废管理作业规范 文件编码 页次/总页码 AQ2B-17-S001 3 /5 处理单位 处理周期 仓库管理部 每半年 仓库管理部 仓库管理部&采购部 仓库管理部&采购部 每半年 每月度 每月度 仓库管理部 每半年 5.0 作业内容
5.1 设备和工具之报废（A类）
5.1.1设备﹑工具因破损﹑年久失效等而无法通过检修达到其原使用要求﹐或
修复改造不经济时由其使用部门主管提报申请﹐并填写《报废申请单》。
5.1.2中试部技朮人员对其作技朮分析﹐包括报废原因及状况和报废处置方式
＜解体变卖/有值变卖/弃置/拆件备用＞等。
5.1.3报废之设备﹑工具由财务部估值会审后﹐根据权责划分表逐级审批后，最
终由总经理批准方可生效。
5.1.4所有报废之设备和工具需由使用部门移交到仓库﹐由仓库建立保管区域，
标贴清楚﹐存于报废仓﹐每半年处理一次。
5.2仪器仪表之报废（B类）
5.2.1无法通过维修达到使用要求的仪器仪表﹐由其使用部门主管提报申请﹐
并填写《报废申请单》。
5.2.2测试部技朮人员对其作技朮分析﹐包括报废原因及状况和报废处置方式
＜解体变卖/有值变卖/弃置/拆件备用＞。
5.2.3报废之仪器仪表由财务部会审后﹐根据权责划分表逐级审批后，最终由总
经理批准方可生效。
5.2.4所有报废之设备和工具需由使用部门移交到仓库﹐由仓库建立保管区域，
标贴清楚﹐存于报废仓﹐每半年处理一次。
5.3成品/半成品/零部件之报废（C类）
5.3.1 当生产后的成品/半成品/零部件不能通过维修及再利用时，由仓库根据
库存的清单，每月提出《报废申请单》由责任部门确认后，再经过厂部、深圳品质部、中试部工程人员、研发中心对应的设计工程师的检查、分析判定，包括报废原因及状况和报废处置方式＜解体变卖/有值变卖/拆件备用＞等。
5.3.2 计划部主管根据对应的处置方式，确定是否需要重新请购物料或者进行
再次生产；财务部成本会计进行成本估值后，根据权责划分表逐级审批后，最终由总经理批准方可生效。
5.3.3仓存达1年以上仍无法消化利用之成品/半成品/零件﹐需计划部与销售部
联系处理意见﹐由销售部提出处理意见﹐＜变卖/报废＞﹐如销售部建议报废处理﹐则由仓库管理部填写详细之《报废申请单》按照规定流程就行
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XXX科技有限公司 报废管理作业规范 文件编码 页次/总页码 AQ2B-17-S001 4 /5 处理。
5.3.4获批准报废之成品/半成品/零部件﹐必须存放于指定报废区或报废仓﹐
并标识清楚，按月度处理。
5.4原材料之报废（D类）
5.4.1生产加工过程中形成的原材料报废品与长期积存仓库发生老化变质或破
损的原材料而不能再直接用于生产﹐由仓库申请并填写《报废申请单》。由责任部门确认后，再经过制造部、品质部、中试部工程人员、研发中心对应的设计工程师的检查、分析判定，包括报废原因及状况和报废处置方式＜变卖/保留备用＞等。
5.4.2 计划部主管根据对应的处置方式，确定是否需要重新请购物料；财务部成
本会计进行成本估值后，根据权责划分表逐级审批后，最终由总经理批准方可生效。
5.4.4获批准报废之原料﹐必须存放于单独的报废仓用于独立存放并加以明显
标识﹐按月度处理。
5.5夹具﹑治具之报废（E类）
5.5.1夹具﹑治具因老化破损通过修复难以达到使用要求或零件改良后不能用时
﹐由使用部门主管提报申请﹐并填写《报废申请单》。由中试部或相关技朮人员作有关分析﹐包括报废原因及状况和报废处置方式＜解体变卖/有值变卖/弃置/拆件备用＞。
5.5.2报废之夹具﹑治具由财务会审﹐报废之仪器仪表由财务部会审后﹐根据权
责划分表逐级审批后，最终由总经理批准方可生效。
5.5.3所有报废之夹具﹑治具需由使用部门移交到仓库﹐由仓库标识清楚﹐存放
于指定区，每半年处理一次。
5.6报废品的处理规定
5.6.1《报废申请单》的管理：单据的签核进度追踪由填写部门进行跟进，待全
部流程走完后，统一将签核后的原件复印转交给仓库，并将对应的实物转交给仓库管理部；其中C与D类报废品由仓库管理部自身管理，确定报废后，在ERP系统中进行对应的出入库操作以及库存余量变更；
5.6.2 计划部在进行报废品会审时，针对需要重新请购或者重新委外生产的的
成品/半成品/原材料等，需要按照《物料损耗管理作业规范》的要求进行物料申请；
5.6.3 报废品的变卖：根据《报废申请单》上的处理方式，由仓库管理部主导，
每季度进行一次变卖工作，在变卖时，变卖报废品必须单与实物一致，
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XXX科技有限公司 报废管理作业规范 文件编码 页次/总页码 AQ2B-17-S001 5 /5 由财务人员进行监督；由于工程变更或者超出保存期限的原材料，由采购部门负责联系供应商或者其他第三方进行处理；对于客户不再需要的成品，必须在拆解包装后对成品拆除部分可以使用的材料，方可进行变卖处理，不允许将包装完好的报废整机进行变卖（销售部联系其他客户可以出货的出外）；
5.7争议的处理
当报废品在进行评审时，部门之间出现争议时，尤其是责任部门归属不清时，
需要提交质
量管理部进行裁决，最终的决议以总经理的批准为依据。
6.0 参考文件
6.1《物料损耗管理作业规范》
7.0 附录
无
8.0 表单
AQ2B-17-R010报废申请单
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