XXX公司月度财务分析报告实例 

XXX..

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财务分

析报告

单位：XXXX公司

报告期间：2017年4月

公司月度.

目录

1. 财务状况总体评述 2. 财务报表分析 2.1. 资产负债表分析

2.1.1. 资产状况及资产变动分析 2.1.2. 流动资产结构变动分析 2.1.3. 非流动资产结构变动分析 2.1.4. 负债及所有者权益变动分析 2.2. 利润表分析

2.2.1. 利润总额增长及构成分析 2.2.2. 成本费用分析 2.2.3. 收入质量分析 2.3. 现金流量表分析

2.3.1. 现金净流量变动趋势分析 2.3.2. 现金流入流出结构对比分析 2.3.3. 现金流量质量分析

4 6 6 6 7 8 9 9 10 10 11 12 12 12 13

3. 财务分项分析 3.1. 盈利能力分析

3.1.1. 以销售收入为基础的利润率指标分析 3.1.2. 成本费用对获利能力的影响分析 3.1.3. 收入、成本、利润增长的协调性分析 3.1.4. 以资产/股东权益为基础的获利能力分析 3.2. 成长性分析 3.2.1. 资产增长情况分析

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3.2.2. 利润增长稳定性分析 3.3. 现金流指标分析 3.3.1. 现金偿债比率 3.3.2. 现金收益比率 3.4. 偿债能力分析 3.4.1. 短期偿债能力分析 3.4.2. 长期偿债能力分析 3.5. 经营效率分析 3.5.1. 资产使用效率分析

3.5.2. 存货/应收账款使用效率分析 3.5.3. 营业周期分析 3.6. 经营协调性分析

3.6.1. 长期投融资活动协调性分析 3.6.2. 营运资金需求变化分析 3.6.3. 现金收支的协调性分析 3.6.4. 企业经营的动态协调情况分析

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4. 综合评价分析

4.1. 杜邦分析

4.2. 经济增加值（EVA)分析

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1. 财务状况总体评述

2017年4月，XXXX公司当月实现营业收入72,183.41万元，累计实现营业收入300,529.25万元,去年同期实现营业收入126,656.40万元，同比增加137.28％；当月实现利润总额2,509.69万元，累计实现利润总额9,906.00万元，较去年同期增加100.70％；当月实现净利润1,634.39万元，累计实现净利润7,851.99万元，较同期增加86.25％。 以下是根据沃尔评分体系对企业进行的综合评价： 项 目 综合能力 偿债能力 资产负债率 已获利息倍数 盈利能力 净资产收益率 总资产报酬率 运营能力 实际值 80.33 35.04 21.10 5.69 行业平均值 64.30 1.10 1.07 0.83 综合得分 213.76 54.99 14.99 40.00 76.00 50.00 26.00 36.00 分项得分 213.76 274.96 74.96 200.00 500.00 330.00 170.00 418.07 ..

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总资产周转率(次） 流动资产周转率（次） 发展能力 营业增长率 资本积累率

1.68 2.13 137.28 11.95 0.27 0.63 15.80 6.30 18.00 18.00 46.77 24.00 22.77 250.00 168.07 344.88 250.00 94.88 ..