交大昂立2024年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况
交大昂立2024年成本费用总额为31,040.4万元，其中：营业成本为19,177.16万元，占成本总额的61.78%；销售费用为4,400.97万元，占成本总额的14.18%；管理费用为4,428.83万元，占成本总额的14.27%；财务费用为2,529.07万元，占成本总额的8.15%；营业税金及附加为504.37万元，占成本总额的1.62%。
2024年 数值 百分比(%) 26,736.33 10,726.48 626.63 8,540.7 6,807.86 34.66 0
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称 成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2024年 数值 百分比(%) 2024年 数值 百分比(%) 100.00 61.78 1.62 14.18 14.27 8.15
-
100.00 32,924.13 40.12 15,261.75 2.34 903.18 31.94 8,908.86 25.46 6,903.67 0.13 - 946.67 0 100.00 31,040.4 46.35 19,177.16 2.74 504.37 27.06 4,400.97 20.97 4,428.83 2.88 2,529.07 - 0 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 11 页
2、总成本变化情况及原因分析
交大昂立2024年成本费用总额为31,040.4万元，与2024年的
32,924.13万元相比有所下降，下降5.72%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加3,915.41万元，财务费用增加1,582.4万元，资产减值损失增加770.8万元，共计增加6,268.61万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少398.81万元，管理费用减少2,474.84万元，销售费用减少4,507.89万元，共计减少7,381.54万元。各项科目变化引起总成本减少1,112.93万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用 2024年 数值 百分比(%) 24,903.7 10,726.48 626.63 8,540.7 6,807.86 34.66 0 2024年 数值 百分比(%) 2024年 数值 百分比(%) 100.00 57.64 1.52 13.23 13.31 7.60
-
100.00 33,260.27 43.07 15,261.75 2.52 903.18 34.29 8,908.86 27.34 6,903.67 0.14 - 946.67 0 100.00 33,269.55 45.89 19,177.16 2.72 504.37 26.79 4,400.97 20.76 4,428.83 2.85 2,529.07 - 0 3、营业成本控制情况
2024年营业成本为19,177.16万元，与2024年的15,261.75万元相比有较大增长，增长25.66%。
4、销售费用变化及合理性评价
2024年销售费用为4,400.97万元，与2024年的8,908.86万元相比有较大幅度下降，下降50.6%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2024年销售费用出现较大幅度下降，但营业收入并没有多大变化，表明企业销售费用控制良好，销售策略正确。
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5、管理费用变化及合理性评价
2024年管理费用为4,428.83万元，与2024年的6,903.67万元相比有较大幅度下降，下降35.85%。2024年管理费用占营业收入的比例为13.31%，与2024年的20.76%相比有较大幅度的降低，降低7.44个百分点。
6、财务费用变化情况
2024年财务费用为2,529.07万元，与2024年的946.67万元相比成倍增长，增长1.67倍。
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