长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 20000 长期借款 50000 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 60000 其他长期负债 减：累计折旧
固定资产净值 60000 长期负债合计 50000 工程物资
在建工程 负债合计 180000
固定资产清理 所有者权益（或股东权益）： 固定资产合计 60000 实收资本 100000 无形资产及其他资产： 资本公积 无形资产 20000 盈余公积
长期待摊费用 其中：法定公益金 其他长期资产 未分配利润
无形资产及其他资产合计 20000 所有者权益（或股东权益）合计 100000 资产合计 280000 负债和所有者权益（或股东权益）总计 280000
利 润 表
单位：元
项 目 本月数 本年累计数 一、主营业务收入 17000 减：主营业务成本 10000 主营业务税金及附加 1500
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 5500 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5000 减：营业费用 2000 管理费用 1000 财务费用 600
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6900 加：投资收益（损失以“－”号填列） 5000 营业外收入 3000 减：营业外支出 1500
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13400 减：所得税 2278
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11122 现金流量表
单位：元 项 目 上年数 本年数
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17000 收到的其他与经营活动有关的现金 3000 现金流入小计 20000
购买商品、接受劳务支付的现金 3000 支付给职工以及为职工支付的现金 5000 支付的各项税费 3200
支付的其他与经营活动有关的现金 2300 现金流出小计 10500
经营活动产生的现金流量净额 9500 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10000 取得投资收益所收到的现金 50000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3500 现金流入小计 63500
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7000 投资所支付的现金 5000
支付的其他与投资活动有关的现金 3000 现金流出小计 15000
投资活动产生的现金流量净额 48500 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 100000 借款所收到的现金 100000
收到的其他与筹资活动有关的现金 20000 现金流入小计 220000 偿还债务所支付的现金 100000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20000 支付的其他与筹资活动有关的现金 7000 现金流出小计 127000
筹资活动产生的现金流量净额 93000 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 +
第六部分 融资计划 （一）融资方式
股权性融资（直接融资）。股权是公司的股东投资到公司的资本。股权在不同的财产组织形式上有着不同的体现方式。正因为其有着不同体现方式，所以产生了不同的股权融资工具。直接融资总计约10万元。
债权性融资（间接融资）。债权资金是在一定期限满后企业必须偿还本金并支付利息的资金，这部分资金不是股东的资本，但可利用这种资金为股东带来利益。债权性融资主要有向金融机构贷款和发行企业债券两种形式。目前中小企业主要是采用向金融机构贷款的方式。债权融资的工具有抵押贷款、信用贷款、质押贷款等国际债权融资方面有银行保函，银行备兑信用证融资，此外还有资产锁定融资。间接融资金额大约是10万元。
（二）资金用途
我们××融资的用途在于店铺的租赁以及店面的装修。对于咖啡店而言，那些设备也是必须的，我们把那些资金用于店铺的租赁费、装修费，咖啡机及其他设备的购买等。
（三）退出方式
投资方最重要的退出方式是首次公开股票发行（IPO），首次公开股票发行（IPO），首次公开股票发行（IPO）是最重要的风险投资退出方式。在近年的IPO高峰中，高技术公司的IPO是最引人注目的。在公开股票发行时，风险投资公司被作为公司所有人，将接受公司内部股，但是被规定在数年期限内股票被限制出售和清算。一旦股票可以自由交易，通常是两年后，风险投资公司将把这些股票和现金分配给其有限合伙人投资者，这些投资者随后将这些股票作为普通股进行持有或者出售。
第七部分 风险控制 1、餐饮业经营者责任险
在社会上流传着这样一种说法：理想的生活就是住在英国的乡村，用着德国的电器，有个日本的太太，法国的情人，外加一个中国的厨子。单不论这是不是所有人的理想的生活标准，字里行间却透着这样一个信息：食在中国。这话不假，中国是非常讲究吃的国家，也是世界上餐饮业最发达的国家。中国的饮食文化源远流长，餐饮业是中国历史最悠久的行业之一。
2、潜在风险
餐饮业是指通过即时加工制作、商业销售和服务性劳动等手段，向消费者提供食品（包括饮料）、消费场所和设施的食品生产经营行业。随着餐饮业的不断发展，人们在外就餐频率变得更高，随之而来的各种责任事故也层出不穷，食客与餐厅之间民事责任赔偿纠纷数量越来越多。
从保险角度来讲，餐馆行业所特有的这些民事责任风险，是可以向保险公司进行转移的，最适合的责任险保险产品是“餐饮经营者责任保险”。 为了规避经营风险，餐馆购买餐饮业经营者责任保险无疑将是最简单而且最实用的方法。餐饮经营者责任险是保险公司针对领有工商执照、税务登记与卫生许可证，从事餐饮经营旅游饭店、餐厅、自助餐和盒饭业、
冷饮业、酒吧、咖啡屋、茶馆、摊贩以及非经营性食堂等场所开设的一种较新的责任保险，也是公众责任险的一种创新形式。
咖啡店创业计划书1
