广东省电子税务局出口退税网上申报操作手册

广东省电子税务局出口退税网上申报

操作手册

目 录

1 出口退税申报系统（单机版）申报操作 ................................................................. 3 1.1 出口退（免）税申报 ................................................................................................................................ 3 1.1.1 认证发票反馈下载 ............................................................................................................................. 3 1.1.2 进料加工核销反馈下载 ..................................................................................................................... 3 1.1.3 退税业务申报 ..................................................................................................................................... 4 1.1.4 代办退税业务申报 ........................................................................................................................... 10 2 出口退税在线申报操作 ........................................................................................ 11 2.1 业务向导 .................................................................................................................................................. 12 2.2 外部信息 .................................................................................................................................................. 12 2.2.1 报关单数据采集 ............................................................................................................................... 13 2.2.2 代理证明采集 ................................................................................................................................... 20 2.2.3 外部数据查询 ................................................................................................................................... 22 2.3 退税申报（免抵退） .............................................................................................................................. 23 2.3.1 货物采集 ........................................................................................................................................... 23 2.3.2 劳务采集 ........................................................................................................................................... 24 2.3.3 数据申报 ........................................................................................................................................... 25 2.3.4 反馈处理 ........................................................................................................................................... 37 2.3.5 数据查询 ........................................................................................................................................... 39 2.4 退税申报（免退税） .............................................................................................................................. 40 2.4.1 货物采集 ........................................................................................................................................... 40 2.4.2 数据申报 ........................................................................................................................................... 47 2.4.3 生成退税申报数据 ........................................................................................................................... 50 2.4.4 反馈处理 ........................................................................................................................................... 58 2.4.5 数据查询 ........................................................................................................................................... 59 2.4.6 其余表单简介 ................................................................................................................................... 59

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1 出口退税申报系统（单机版）申报操作

支持使用出口退税申报系统（单机版）用户完成出口退（免）税申报。出口企业通过出口退税申报系统（单机版）采集生成申报数据，再通过广东省电子税务局出口退税管理“退税申报”功能完成出口退（免）税申报。

1.1 出口退（免）税申报

使用“出口退（免）税申报”功能完成出口退税申报系统（单机版）用户出口退（免）税申报业务。

1.1.1 认证发票反馈下载

认证发票反馈下载，可以下载认证发票信息数据包并支持读入单机版申报系统中，可减少手工采集进货明细的工作量。

在“起始年月”和“截止年月”字段中输入时间范围，点击“查询”按钮进行认证发票的反馈下载。

待反馈数据组装、加密后，通过点击“下载”按钮下载认证发票反馈数据。

1.1.2 进料加工核销反馈下载

在“申报年”中输入时间范围，点击“查询”按钮进行进料加工核销反馈的反馈下载。

待反馈数据组装、加密后，通过点击“下载”按钮下载进料加工核销反馈数据。

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1.1.3 退税业务申报

平台为出口企业提供了认证发票下载、进料加工核销反馈下载、免抵退及免退税数据自检、代办退税业务自检、单证类数据自检、周边业务数据自检等数据自检审核模块，以及免抵退及免退税业务、代办退税业务、单证类业务、周边业务、备案类业务、进料加工类业务、放弃类业务、收汇信息退税业务的正式申报模块。

为方便出口企业更加灵活的进行出口退（免）税业务申报，平台升级完善了申报方式，提供了多种可完成出口退（免）税申报的方式，具体内容如下：

一、直接申报

出口企业选择直接申报，平台会将出口退（免）税申报数据直接传递至税务机关出口退税审核系统中，出口退税审核系统会将申报数据自动推送至受理环节进行审核。审核如存在不可挑过疑点，出口退税审核系统会自动将审核流程作废并提供疑点信息；如不存在不可挑过疑点申报数据会直接转入受理岗，待税局机关受理审核。

平台同时会将受理状态、疑点信息等内容实时的反馈给出口企业，提供查看状态、疑点下载等操作。

二、仅申报自检

出口企业选择仅申报自检，平台会将出口退（免）税申报数据进行检查，并将检查结果以疑点的方式反馈于纳税人，而不会将申报数据传递至税务机关出口退税审核系统中。

出口企业可根据申报数据自检结果，人工确认是否将本次自检数据作为出口退（免）税申报数据传递至税务机关出口退税审核系统。

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1.1.3.1 数据自检

在免退税数据自检模块中点击“上传”按钮，进行数据自检上传操作。

点击“选择文件”选择要上传的申报数据文件，选好后点击“开始上传”将申报数据上传自检。

通过“自检状态”及“排位”查看数据自检情况，点击操作下的“刷新”按钮更新自检状态，查看是否完成数据自检。

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