第四节 验收流程图
执行日期验收流程图 项目编制人 计划编制人 修改日期 批 准审核
流 程 执行部门 执行岗位及人员 生产部 项目部 检查员 复核人 办理接收 “验收单格式”见附件一 生产部 项目部 检察员 复核人 核对内容: 1、订货单 2、装箱单 3、交货通知单 4、其他单据
单据之间是否一致 书面记录 传真记录 电子邮件 生产部 项目部 检察员
权责及说明 相关记录
复核人 1、单据与实物是否相符
2、若出现数量、质量存在问题,应及时上报进出口部,应按合同约定的处理。
验收单 生产部 项目部 检察员
复核人 1、将验收结果填入“验收单”。
2、一式四联,生产部留一联。 见“验收单格式”两人分别签字 财务部 项目部
进出口部 各部门审核人员 部。
项目部 经手人
其余三联分别报送财务,项目部和进出口
复核人 1、填制收货单
2、填制固定资产卡片 1、“收货单“格式见附件二 2、“接收单签字” 附件一:验收单格式 附件二:接收单格式 验收单
验收单编号: 日期:年月日 名称规格
订货单编号交货厂商 订购数量本次交验量 实际交验量实收数量
退回数量 判定
备注 验收部门 主管 检查员
注:一式四联:第一联财务部门 第二联进出口部门 第三联生产部门 第四联项目部门附件二: 接 收 货 单
接收单编号: 日期: 年 月 日 序号 名称 接收人: 保管人
注:一式两联:第一联项目部第二联生产部
第五节 付款流程图 执行日期付款(报销)流程图 修改日期 批 准审核
流 程 执行部门 执行岗位及人员 生产部 进出口部 生产部主任
进出口部主任 生产部核对验收单并报送到财务。
进出口部将供应商提供的发票与订单核对并报送到财务。 验收单
权责及说明 相关记录
项目编制人 计划编制人
规格
数量
质量状况 备注验收单编号: 项目部经理:
订单 财务部
稽核人员 1、单据核对内容 ①发票 ②验收单 ③订购单或合同 ④请购单 2、核对的目的 ①合法性 ②完整性
③数字、金额合计的准确性 在报销单上稽核栏目下签字
财务部 财务部主任 在稽核人员复核基础上: 1、对付款原始凭证进行总复核。
2、决定是否应付款。 在报销单上财务部主任一栏内签字
副总经理 副总经理 在授权核决权限内审批支付货款。 在报销单上签字(见“授权额度表”)
总经理 总经理 总经理: ①计划外采购
②紧急采购(20万元以上)
③重大事项采购(50万元以上) 紧急采购订单 财务部 财务部主任
出纳员 1、财务部主任负责核实领导签字 2、指令出纳员付款
第六节 国外采购流程图
执行日期国外采购流程图 项目编制人 计划编制人 修改日期 批 准审核
流 程 执行部门 执行岗位及人员
权责及说明 相关记录
项目部 经办人 根据预算及实需填制请购单。 见“请购单格式”
项目部 项目部经理 对请购单的真实性,合理性进行审核。 在“请购单”上签字 生产部 主任 物资目录。
2、审核所请购的物资及设备的品种、数量是否符合进度的实际需要。 3、对请购的物品价格的合理性进行审核。 在“请购单”上签字 生产副总 副总
全面审核。
1、审核所请购的物资是否符合预算委员会确定的国外采购
在“请购单”上签字
主管部门 财务副总 在副总权限内直接审批。 在“请购单”上签字 总经理 总经理 计划外 紧急采购
电力公司采购内控管理制度
