百度文库-让每个人平等地提升自我
国有企业廉洁风险防控工作的实践与思考
年9月4日13:53:10来源：中国广州网作者：曾郴湘
廉洁风险防控，是运用现代风险管理的理论和方法， 针对腐败现象易发多发的重点领域、
重要岗位和关键环节，排查廉洁风险，健全内控机制，防范和化解廉洁风险的创新工作模式。 加强廉洁风险防控，是新时期国有企业建立健全惩治和预防腐败体系， 学化水平，实现国有资产保值增值， 建设廉洁广州的重要举措。
提高反腐倡廉建设科
本文拟结合珠江钢琴集团的
实践，对国有及国有控股企业如何加强廉洁风险防控，进行粗浅的探讨。
一、 注重教育引导，构筑 不愿为”勺防火墙 \\
廉洁风险防控，教育是基础。珠江钢琴集团以打造 学习型组织、廉洁型团队”为目标，
通过形式多样、寓教于乐的学习教育形式， 不断加强各级领导干部和重点岗位人员的廉洁自 律意识，营造廉洁从业氛围，积极构筑廉洁风险防火墙。
（一） 加大反腐倡廉宣传力度。充分利用公司宣传栏、有线电视和局域网等平台，积极 做好反腐倡廉宣传。还组织专人精心收集、编撰廉洁从业警句短信，通过信息平台发送到各 级领导干部及重点岗位人员的手机上，让他们在潜移默化中受到教育。
（二）
贯彻落实 《国有企业领导人员廉洁从业若干
扎实开展日常教育和专题教育。认真
规定》等法规，结合创先争优等活动，完善中心组学习，深入开展纪律教育，将反腐倡廉与 企业管理相结合，融入企业生产经营活动中，提升反腐倡廉效果，推动企业发展。
（三） 开展形式多样的警示教育。组织预防职务犯罪专题讲座，加强预防教育；组织参 观反腐倡廉警示教育基地， 观看反腐倡廉警示教育片和图文展览，
做到警钟长鸣，进一步夯
实党员干部廉洁从业思想道德基础，增强党员干部的防腐意识和拒腐能力。
二、 完善制度流程，搭建 不能为”的高压线
强化国有企业廉洁风险防控，必须牢牢抓住制度建设这个关键，更加注重治本和预防， 通过建立健全廉洁风险防控制度和机制，规范权力运行。
（一）完善法人治理结构，做好 顶层”设计。珠江钢琴集团以股改和 IPO上市为契机，
1
百度文库-让每个人平等地提升自我
按照上市公司的要求建立健全董事会决策权、 经理层执行权和监事会监督权既相互协调、 又
要相互制约且有效制衡的法人治理结构， 股东大会、董事会、监事会及经理层依法履行职责，
形成权责明晰、
公司党委会、职代会、工会依法行使职权，充分发挥党组织的政治核心作用， 运转高效、有效制衡的监督约束机制。在公司董事会
9名董事中，外部独立董事 5名，内部
董事只有4名。公司董事会内设战略与风险管理委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委 员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成， 酬委员会中独立董事占多数并担任召集人， 险管控等方面做出独立的判断和选择。
其中审计委员会、提名委员会、薪
重大风
从而有效保证了董事会能够在重大决策、
（二） 加强流程再造，消除监管灰色地带。廉洁风险往往发生在管理流程有漏洞、监管 不到位的部门、岗位和个人，因此要重视业务流程的梳理，科学简化流程，
确保关键业务节
适时
点被监管到位，消除腐败直滋生的土壤。珠江钢琴集团通过开展组织结构扁平化设计，
调整组织架构，精简管理层级，并加强信息化建设，加快信息传递效率，减少信息被故意截 留、篡改的风险；同时围绕 关键环节”和重点领域，认真梳理关键业务流程，将管理事项流 程化，并在流程设置风险监控点， 使腐败行为无处藏身，进一步规范了工作要求和权力行使。
（三）
内控制度。珠江钢琴集团坚持
抓共管、纪委组织协调、部门各负其责、依靠群众支持和参与
突出防控重点，持续完善党委统一领导、党政齐
”的廉洁风险防控工作机制，
从重点领域、重要部门、关键环节入手，全面梳理和排查风险点，查找容易引发腐败问题的 制度性缺陷和漏洞，持续改进管理。近年来，公司先后建立和完善各项规章制度
167项，形
成了横向到边、纵向到底的制度体系，做到廉洁风险防控全覆盖，推动用制度管权、管事、 管人，不断加大对防控重点的防控力度。
一是强化对工程建设项目的监督。工程项目建设投资多、规模大、利润高、回报厚，是 最易滋生腐败的重点领域。为杜绝工程项目建设中的腐败案件发生，
公司修订了《工程立项
管理规定》，明确规定从基建工程开始前就专门召开基建小组会议，明确有关廉洁规定，签 订廉洁保证条约，真正做到工程责任和廉洁责任同步落实到位。 财务等部门自始至终参加到招投标、 证了招投标程序透明及廉洁，又通过
同时，专门安排纪检、审计、
定标等的全过程。突出事前、 事中监督，既从制度上保 阳光操作”有效降低工程造价，做到
工程到哪，资金
2
百度文库-让每个人平等地提升自我
到哪，监督就延伸到哪”，将每个工程都做成廉洁样板工程，确保 工程优质，干部廉洁”。
二是严把物资采购和财务审批立项关。 公司通过不断完善相关管理制度， 建立长效管理 机制，从立项前期准备、申报到合同终结等九个环节加强把关，
并成立专门的采购质量控制
和核价小组，一方面密切关注市场动态，实现动态采购管理。另一方面按照质量、价格、服 务、企业综合实力等因素综合评定，通过建立供应商竞价机制，实行
货比三家、集体决策、
采购与决策相分离”的工作机制，优化供应链管理。既从制度上保证程序的公开透明，又能 够通过 货比三家”有效降低企业成本，促进企业降本增效。与此同时，在发外加工件管理、 产品销售等方面，也都制定了相应的管理制度，促进了企业管理制度化和规范化。
三是建立法律顾问制度。 公司坚持实施法律顾问制度， 内部的法律人员与外部的律师紧
密合作，在公司重大诉讼、上市辅导、专项法律意见等方面发挥了重大的作用。同时，针对 公司日常经营中容易产生纠纷的环节，如采购、销售、物业出租、
设备购买与维护等环节专
由审计与财
门制订了标准的合同模板，并由业务与法律部门对合同方的业务资质进行审核，
务部门对合同金额与支付方式进行审核， 对于有连续交易往来的销售合同、物业出租合同等， 一年至少两次对帐，确保回款率，建立起经营风险防控机制。
三、整合监督资源，形成 不敢为”的防控网络
（一） 强化效能监察，延伸防控链条。将效能监察作为企业廉洁风险防控与生产经营相 结合的有效切入点，针对工程建设、物资采购、产品销售等关键环节，
以及企业内部管理中
的薄弱环节、 热点”问题等开展效能监察，进一步突出事前、事中监督，从制度上保证程序 透明，做到监督到位，关口前移，动态监控风险点，把廉洁风险防控与促发展有机结合起来， 实现企业效益和廉洁的有机统一。
（二）
技术在反腐倡廉工作中的运用力
加强信息化建设，实施科技防控。 加大现代信息
度，建立电子监控平台，将企业的成本、销售、财务、经营等数据及时在信息系统中反映出 来，增强透明度，实行流程管理和电子监控，促使廉洁风险点从不可控向可控转变。
（三）
三重一大”决策监控。把 三重一大”
坚持齐抓共管，形成立体防控。一是加强
决策事项作为向职工代表大会报告和领导人员述职述廉的重要内容， 努力推动企业重大决策
3
国有企业廉洁风险防控工作的实践与思考
