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深圳证券交易所上市公司规范运作指引
（2020 年修订）
目录
第一章 总则 ................................................................ 1 第二章 公司治理 ............................................................ 1
第一节 总体要求 .................................................................. 1 第二节 股东大会 .................................................................. 2 第三节 董事会 .................................................................... 4 第四节 监事会 .................................................................... 5 第五节 内部控制 .................................................................. 5
第三章 董事、监事和高级管理人员管理 ......................................... 9
第一节 总体要求 .................................................................. 9 第二节 任职管理 ................................................................. 11 第三节 董事行为规范 ............................................................. 14 第四节 董事长行为规范 ........................................................... 18 第五节 独立董事行为规范 ......................................................... 19 第六节 监事行为规范 ............................................................. 22 第七节 高级管理人员行为规范 ..................................................... 22 第八节 股份及其变动管理 ......................................................... 23
第四章 股东、控股股东和实际控制人行为规范 .................................. 27
第一节 总体要求 ................................................................. 27 第二节 控股股东和实际控制人行为规范 ............................................. 28 第三节 限售股份上市流通管理 ..................................................... 33
第五章 信息披露管理 ........................................................ 34
第一节 总体要求 ................................................................. 34
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第二节 公平信息披露 ............................................................. 35 第三节 业绩预告、业绩快报及其修正 ............................................... 39 第四节 内幕信息知情人登记管理 ................................................... 41 第五节 信息披露的内部控制 ....................................................... 44
第六章 重大事件管理 ........................................................ 46
第一节 证券投资与衍生品交易 ..................................................... 46 第二节 提供财务资助 ............................................................. 49 第三节 提供担保 ................................................................. 52 第四节 日常经营重大合同 ......................................................... 54 第五节 募集资金管理 ............................................................. 56 第六节 承诺及承诺履行 ........................................................... 63 第七节 变更公司名称 ............................................................. 65 第八节 会计政策、会计估计变更及资产减值 ......................................... 66 第九节 利润分配和资本公积金转增股本 ............................................. 69
第七章 投资者关系管理 ...................................................... 72 第八章 社会责任 ........................................................... 74 第九章 附则 ............................................................... 76 附件一 控股股东、实际控制人声明及承诺书 .................................... 77 附件二 募集资金三方监管协议（范本） ........................................ 88
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第一章 总则
1.1 为了规范上市公司的组织和行为，提高上市公司规范运作水平，保护上市公司和投资者的合法权益，促进上市公司质量不断提高，推动市场健康稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称《股票上市规则》），制定本指引。
1.2 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、重大资 产重组有关各方等自然人、机构及其相关人员，以及保荐机构及其保荐代表人、证券服务 机构及其相关人员应当遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》、本指引和本所发布的细则、指引、通知、办法、备忘录、指南等相关规定（以下简称本所 其他相关规定），诚实守信，自觉接受本所监督管理。
1.3 上市公司应当根据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》、本指引、本所其他相关规定和公司章程，建立规范的公司治理结构和健全的内部控制制度，完善股东大会、董事会、监事会议事规则和权力制衡机制，规范董事、监事、高级管理人员的行为及选聘任免，履行信息披露义务，积极承担社会责任，采取有效措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。
第二章 公司治理
第一节 总体要求
2.1.1 上市公司应当健全治理机制、建立有效的公司治理结构，明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务，保证股东充分行使其合法权利，确保董事会对公司和股东负责，保障重大信息披露透明，依法运作、诚实守信。
2.1.2 上市公司应当与控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务分开， 机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。
2.1.3 上市公司的人员应当独立于控股股东。公司的高级管理人员在控股股东不得担任除董事、监事以外的其他行政职务。控股股东高级管理人员兼任公司董事、监事的，应
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当保证有足够的时间和精力承担公司的工作。
2.1.4 上市公司的资产应当独立完整、权属清晰，不被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人占用或者支配。
2.1.5 上市公司应当建立健全独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。
2.1.6 上市公司在与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人发生经营性资金往来时，应当严格履行相关审批程序和信息披露义务，明确经营性资金往来的结算期限，不得以经营性资金往来的形式变相为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人提供资金等财务资助。
公司董事、监事及高级管理人员应当关注公司是否存在被关联人或潜在关联人挪用资金等侵占公司利益的问题，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施并及时披露。
因关联人占用或者转移公司资金、资产或者其他资源而给公司造成损失或者可能造成损失的，董事会应当及时采取诉讼、财产保全等保护性措施避免或者减少损失，并追究有关人员的责任。
2.1.7 上市公司董事会、监事会和其他内部机构应当独立运作，独立行使经营管理权， 不得与控股股东、实际控制人及其关联人存在机构混同等影响公司独立经营的情形。
2.1.8 上市公司业务应当独立于控股股东、实际控制人及其关联人。控股股东、实际控制人应当采取有效措施避免同业竞争。
第二节 股东大会
2.2.1 上市公司应当完善股东大会运作机制，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、质询权、建议权、股东大会召集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使权利提供便利，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。
2.2.2 上市公司应当充分保障股东享有的股东大会召集请求权。对于股东提议要求召开股东大会的书面提案，公司董事会应当依据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、 《股票上市规则》、本指引、本所其他相关规定和公司章程在规定期限内提出是否同意召开股东大会的书面反馈意见，不得无故拖延。
2.2.3 对于股东依法自行召集的股东大会，上市公司董事会和董事会秘书应当予以配
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合，提供必要的支持，并及时履行信息披露义务。
2.2.4 上市公司董事会、独立董事、持有 1%以上有表决权股份的股东等主体可以作为征集人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。
依照前款规定征集股东权利的，征集人应当披露征集文件，公司应当予以配合。禁止以有偿或者变相有偿的方式公开征集股东权利。
公司可以在公司章程中规定股东权利征集制度的实施细则，但不得对征集投票行为设置最低持股比例等不适当障碍而损害股东的合法权益。
2.2.5 上市公司不得通过授权的形式由董事会或者其他机构和个人代为行使股东大会的法定职权。股东大会授权董事会或者其他机构和个人代为行使其他职权的，应当符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》、本指引、本所其他相关规定和公司章程、股东大会议事规则等规定的授权原则，并明确授权的具体内容。
2.2.6 上市公司股东大会应当设置会场，以现场会议与网络投票相结合的方式召开。现场会议时间、地点的选择应当便于股东参加。
2.2.7 股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。
前款所称影响中小投资者利益的重大事项是指依据本指引第 3.5.3 条应当由独立董事发表独立意见的事项，中小投资者是指除公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。
2.2.8 上市公司股东大会通知应当充分、完整地披露本次股东大会提案的具体内容。有关提案需要独立董事、保荐机构发表意见的，独立董事和保荐机构的意见最迟应当在发出股东大会通知时披露。
2.2.9 对同一事项有不同提案的，股东或者其代理人在股东大会上不得对同一事项的不同提案同时投同意票。
2.2.10 中小股东有权对上市公司经营和相关议案提出建议或者质询，公司相关董事、监事或者高级管理人员在遵守公平信息披露原则的前提下，应当对中小股东的质询予以真实、准确地答复。
2.2.11 董事、监事的选举，应当充分反映中小股东意见。股东大会在董事、监事选举
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深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)word版
