情况经项目经理核定，预算部经理核准后，可以追加补办采购手续入库。材料的验收入库应当在材料到场时立刻进行，并开具《验收单》（入库单）或在供应商出具的《送货单》上签字确认。 2、 不符材料拒收：如因数量、品质、规格有不符之处，应采用暂不
入库（暂扣）形式，待换货完全符合要求时，再行开具材料入库单。同时，暂扣材料准许退场，不得以先开具材料入库单后再补货，以规避争议与纠纷。及时索要“三证” （产品合格证、质量保证书或供货商的执照、出厂检测报告，复印件加盖红章）不齐全的可以拒收，库管员有权责成厂家运回，运输费损失由供方承担。注：这些都应在《采购合同》条款中加以明确，否则项目部不易操作。
3、 据实验收数量：所有入库材料，必须严格验收，在保证其质量合
格的基础上实测数量，根据不同材料物件的特性，采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行数量的验收，禁止“估算”。 4、 复检（试）不合格材料的处理：对复检不合格材料的退货也应在
入库单中用红笔进行标注，并详细的填写退货的数目、日期及原因（附《复检报告》复印件加盖项目部章）。
5、 验收单或入库单格式：一式三联，项目经理、质检员、库管员分
别签字（全名）确认。在入库单上应详细的填写材料的名称、数量、规格、型号、品牌、入库时间、经手人等信息。并在入库单上注明《材料采购申请》编号，以便领导复核。会计联在每月25-31日汇总报财务部，以便核查材料入库时的数量有无差异。对账联交于供应商，并同材料的发票一起作为材料款的报销凭证。底联应由仓库保管人员留档备查核算之用。
6、 特殊包装材料的验收入库：因材料数量较大或因包装关系，一次
无法将应验收的材料一次性验收完毕的，可以采取抽检或先将包装的个数、重量、破损情形等作预备验收，待之后安排时间认真清理后与供应商再作正式验收，必要时在出库时再行对照后验收。 7、 材料入库后的稽查：主要副总及以上领导认为有必要时，可对入
库材料进行复核，如发现与入库验收情况不符的，将追究相关人员责任，造成损失的，由责任人员全额赔偿。
8、 对于不能入库房的材料：如周转材料、钢材、木材、大宗地材等
物质材料的进场验收，必须由库管员和所用该材料的分包施工队领料员双方共同参与点验，每批供货完成后，依据由工长限额领料单一次性直接拨料给劳务施工队，即入库办完的同时即办理领用出库。
（三） 项目材料保管与定期盘点制度
1、 码放与看管：仓库储存材料要统一规格、划线定位、统一分类编号，
必须做到物质堆码要科学合理、牢固、安全、定量、整齐、节约和方便。五五摆放，采用五或五的倍数的堆码方法易于计量。按照不同形状、体积、重量程度，大的五五成方，矮的五五成堆，小的五五成包（捆），物品带眼的五五成串，堆成各式各样的垛形，达到横看成行，竖看成线，左右对齐，方方定量，过目成数，整齐美观的五五要求。库房内制作立体货架，充分利用空间提高库房的利用率。重要材料与危险品库房要专人值守，现场堆放材料要有人定时巡视，材料保管员或保安要求24小时值守。如未按规程要求所造成的丢失，由责任人按成本价赔偿。
2、 安全与检查：对材料仓库必须天天检查，有否渗漏；特别是易受潮
产品要及时检查；掌握特殊材料的保质期；危险品仓库严禁烟火；开展“四防”就是要确保材料保管与现场的安全。
3、 盘点与账务：盘点要坚持“三清”“四明”， “三清”即：质量清、
数量清、帐卡清；“四明”即：日日清、月月结、季季盘、完工还的定期制度。账务要保证“三有”“四对”, “三有”即：盈亏有原因、损失有报告、调整有依据；“四对”即：帐、卡、物、款四项对口相符，可以互证。
（四） 项目重要（贵重）材料的验收保管制度
1、 查验资料:大宗材料和某些特殊材料到货时必须验三证、材料性能
说明及保修书等资料是否齐全，并确定哪些要原件以及规定的其他要求。
2、 分类保管：对这些材料做分门别类的登记，提前预设好存放场地或
专门库房。
3、 保证安全：对价值高、易损、易坏、易丢、易燃、易爆的材料，一
定要设专门库房保管，已保证其安全性，增加某些材料的安全防范等级。对体积较大较笨重的材料，可在场内外露天保管，但必须落实保管措施，防止损坏和丢失。
4、 见证取样：对需要复试检测的材料，在监理监督下，由试验员负责
取样送检。如土建工程：粘贴水泥检测凝结时间、安定性、抗压强度；钢材强度检测等。装饰工程：人造木板检测游离甲醛含量或释放量；室内花岗石检测放射性，寒冷地区应加冻融性试验等。 5、 结果通报：复检结果报告应由试验员第一时间通知项目总工和材料
组。库管员必须见到《复试合格报告》原件后，才能发放材料。 （五） 项目材料出库与领用制度：任何材料的使用，都必须办理材料
的领用手续，材料库管员不得在无批准的《领料计划》情况下发放材料（特殊情况下取少量材料，经项目经理口头批准的除外，24小时内必须补办相关手续）。
1、 出库领用的原则：材料的发放应遵循先入库后出库。（注：对堆放
的大宗材料采取即入即领的方式）
2、 专人领料的约定：各分包单位要有指定的领料员，专门办理施工材
料的领用、退料、保管等事宜。该领料员在开工前，要有所在单位的书面委托，特殊情况下可由分包单位负责人或施工队长临时授权变更材料领用人员（须经分包单位书面申请，得到总包项目经理同意与确认）。
3、 限额领料的制度：事先在《劳务合同》中要明确材料领取执行限额
领料制度，施工预算员应按工程进度配合材料管理员做好分部分项工程材料使用统计。所领用材料或实际使用数量超过定额消耗量时，材料组必须及时向项目经理及公司物质部汇报并写明原因。 4、 领料批准的规定：领料的分包单位根据近日工程所需要的材料向项
目经理提请《领用计划》，获批后库管员开具材料出库单，分包单位领料员与库管员在出库单上共同签字确认后提料。
5、 出库单的格式：一式三联，领料人、库管员、财务各一联，领料人、
库管员、项目经理签字确认。在出库单上应详细填写：名称、数量、规格、型号、品牌、出库时间、经手人等信息。
6、 财务、库存动态管理：库管员须做好材料台账，日清月结，做到帐
物相符，时刻掌握库存情况。施工员认真核对各项工程之材料需求，向材料员就当前库存情况及时提出各种材料数量的补给建议，以便迅速采购不影响工程进度。（如材料员与施工员失职将予以处
罚）
7、 大宗或堆放材料无法入库房，又必须直接供料到使用现场的，要在
材料进场验收的同时，由库管员一次性即刻发料给施工队，同时办妥相应入出库限额领料等手续。 （六） 项目剩余材料归还与退库制度
1、 管控时间：在主要分项工程量完工80%后，就应开始严格控制材料
的购进与发放，并及时统计库存材料的状况以及还需购进材料的名单和数目，上交公司物质部相关采购员，以避免产生过多的剩余材料，造成不必要的材料积压与浪费。
2、 竣工盘点：在项目结束时，物质部应对项目材料进行盘点，并督促
施工队及时办理余料退库，避免个别施工人员在施工结束时“浑水摸鱼”，从而防止材料在工程结束时流失。
3、 退库程序：材料在办理退库时应填写退库单，详细列出所剩余材料
的名称、数量及规格。清点完毕后领料员与库管员办理交接手续，建档后集中存入公司总库，从而使总库库存材料做到一目了然，以便于库存材料在工程保修期和其他项目施工中得到充分的利用。对于过多退料，要查明原因并备注说明。
4、 专人办理：各施工队的退料事宜都要由分包单位领料员与项目库管
员直接办理相关手续。
四、 制定适合本企业的项目材料管理的工作标准，以促进工作的规范、
准确和有效
（一） 项目材料计划管理标准 1、 项目材料管理流程：
项目部《材料设备总量计划》（供应部询价比价招标）→甲
施工项目材料成本管理与控制
