经济管理系
《EXECL在财务管理中的应用》
项目作品
编写日期：2014年6月
目 录
项目一 财务分析与财务预测 ........................................ 3 项目二 工资核算系统 ............................................... 8 项目三 投资决策 .................................................. 13 项目四 筹资决策 ................................................. 26 项目五投资风险分析 ............................................ 39
项目一 财务分析与财务预测
一、 项目概述
财务分析是指以财务报告和其他相关的资料为依据和起点，采用专门方法，系统分析和评价企业的过去和现在的经营成果、财务状况及其变动的一种方法，目的是了解过去、评价现在、预测未来，为公司提供决策依据。
财务分析的一般目的可以概括为：评级过去的经营业绩；衡量现在的财务状况；预测未来的发展趋势。财务分析在企业财务管理中起着重要的作用。财务分析是评价企业经营业绩及财务状况的重要依据。通过对企业财务状况分析，了解企业现金流量状况、营运能力、盈利能力、偿债能力。通过分析比较将可能影响经营成果和财务状况的微观因素和宏观因素、主观因素和客观因素加以区分，划清责任界限，客观评价经营者的业绩，促进经营管理者的管理水平更好提高。为企业部管理人员了解经营情况、挖掘潜力、及时发现企业存在的问题，找出经营的薄弱环节，改善其经营管理模式提供依据。
提高财务分析的质量要从三个方面入手。首先，提高财务分析依据资料的质量。完善财务核算体系，确保基础资料的真实完整。要求我们财务人员掌握相关的业务知识和业务流程，对业务流程的每个环节都要跟踪审核。及时准确上报财务资料，提高财会报告时效性，缩短财务报告周期。建立财务报告考核体制。确保财务报告的及时、完整、真实、合法。其次，完善健全财务指标体系。要针对财务指标存在的不足和缺陷，根据我公司的实际情况，进一步健全财务指标体系，不但要有财务指标，还要有非财务指标。财务指标和非财务指标相结合，利用科学的并与之想适应的分析方法，可适当引入数学分析的方法，提高分析的效果。最后，进一步加强财务人员专业素质。财务资料日益繁复，分析技术不断提高，要进一步提高财务分析人员的素质。要求财务分析人员不但要具备专业财务知识，还要掌握本行业的专业知识；要提高财务队伍的道德素质水平， 确保财务分析人员在工作中公正和客观的立场；加强财务分析人员的监督监管，保证财务分析结果公正和客观。随着国市场经济体制的进一步完善， 企业的财务制度管理也趋于制度化规化。在市场经济的大背景下，企业的生产经营活动面临多重考验。财务分析对于企业的经营管理来说，显得尤为重要建立财务分析模型，对企业财务状况进行分析，对企业未来的发展情况进行预测。
二、项目任务
1、根据给定的资产负债表和利润表，建立财务比率分析模型，建立杜邦分析图，并进行分析、预测。
2、根据给定的数据，绘制相应的趋势分析图。
EXECL在财务管理中的应用项目
