阶段 1. 为达企业整合、改制、发行及上市目标及顺利进行相关工作，公司须选定具丰富专业经验之财务顾问 2. 依据企业实际状况及资本市场发展形势，确定自身整体运作规划方向 预备期 3. 依据企业业务经营状况及未来拓展空间，确立自身发展策略 4. 综合考量与企业相关之各方风险，如中国资本市场对外资开放程度及市场发展速度；中国宏观政策对各产业可能造成之影响等 整合改制期 1. 选定主办辅导主办辅导券商 会计师 约 3 ~ 6个月 会计师 财务顾问 规划重点 参与机构或人员 时间 约 2星期 券商 2. 接触各专业服务机构，选定中介机构 3. 企业发行上市整体方案规划与研讨 4. 企业重组方案修改 5. 财务重新调整规划 6. 依中国政府相关规定要求进行股份申报、设立 7. 股份化后企业内部组织之重整及建立相关制度 1. 至中国证监会在当地派驻机构办理辅导期 2. 辅导券商于辅导期内进行相关辅导上市辅导登记 财务顾问 律师 主办辅导券商 会计师 财务顾问 律师 约 1年 工作 3. 按期递交辅导所需文件，并获确认 1. 由各中介机构参与，主办券商及财务顾问整体协调，制作完成各项申报发行文件 2. 取得中国证监会派驻机构所出具之辅导证明 申请期 3. 取得所需政府部门批覆函件 4. 向中国证监会发审委提交发行申请资料 5. 依审核意见补充、修改相关文件 挂牌交易期 1. 取得中国证监会之核准发行上市批文 主办辅导券商 会计师 财务顾问 律师 约 3 ~ 5个月 2. 确定发行方案，进行路演配售 3. 安排挂牌交易相关事宜，提报发行上市汇报文件
IPO项目流程及规划重点
