2020初级银行从业资格考试历年精选真题、答案及解析
《风险管理》
一、单选题。
1．关于商业银行针对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是（ ）。 A．所有行业都应当得到均等的信贷投放 B．某些行业天然就会比别的行业风险高 C．行业风险是系统性风险的表现形式之一
D．对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业 【答案】A。
【解析】行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。每个借款人都处于特定的行业中，每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。
2．在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR，该种方法是（ ）。
A．方差—协方差法 B．蒙特卡罗模拟法 C．历史模拟法 D．标准法 【答案】A。
【解析】方差一协方差法的基本假设是资产组合中所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。
3．在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（ ）。 A．盈利能力和流动性管理水平 B．资本金规模和流动性管理水平 C．盈利能力和风险管理水平 D．资本充足率水平和风险管理水平 【答案】D。
【解析】在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本充足率水平。二是商业银行的风险管理水平。
4．下列关于商业银行内部审计独立性的表述中，错误的是（ ）。
A．独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上 B．审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作
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C．独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外
D．内部审计部门在一个特定的组织中享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性 【答案】A。
【解析】客观性要求内部审计人员在审计时不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上。
5．某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，则该商业银行的美元净敞口头寸为（ ）万美元。 A．1000 B．500 C．300 D．700 【答案】B。
【解析】净敞口头寸=(1000-700)+(500-300)=500(万美元)。 6．下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是（ ）。
A．银行控股股东变更 B．资产规模急剧扩张 C．大额信贷损失 D．银行评级下调 【答案】A。
【解析】商业银行流动性风险预警指标包括有关风险水平、盈利能力、资产质量、第三方评级、所发行的有价证券的市场表现、银行负债稳定性和融资能力的变化等指标。 7．如果两笔贷款的信用风险水平随着风险因素的变化同时上升和下降，则下列说法正确的是（ ）。
A．这两笔贷款的违约可能性是不相关的
B．由这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于两笔贷款信用风险的简单加总 C．这两笔贷款的违约可能性是负相关的 D．这两笔贷款同时发生违约的可能性比较大 【答案】D。
【解析】如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，说明两者正相关，即同时发生风险损失的可能性比较大。
8．如果中央银行实施紧缩货币政策，基准利率水平不断提高，在该货币政策影响下，通常会使（ ）。
A．所有企业的违约风险有一定程度的提高 B．借款人承受较低的风险 C．潜在借款人的风险水平下降
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D．所有企业的履约程度有一定程度的提高 【答案】A。
【解析】高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。 9．商业银行所面临的结算风险是一种特殊的（ ）。
A．市场风险 B．法律风险 C．操作风险 D．信用风险 【答案】D。
【解析】作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
10．下列（ ）模型为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。
A．资本资产定价 B．欧式期权定价 C．套利定价 D．投资组合原理 【答案】B。
【解析】1973年，费雪·布莱克、麦隆·斯科尔斯、罗伯特·默顿提出的欧式期权定价模型，为当时的金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。
11．下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（ ）。 A．不良贷款拨备覆盖率 B．贷款风险迁徙率 C．不良贷款率 D．客户授信集中度 【答案】D。
【解析】A项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比；C项，不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。这两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。B项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。
12．在商业银行的经营和发展过程中，存款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（ ）对商业银行市场价值的威胁最大。 A．声誉风险 B．信用风险 C．政治风险 D．社会风险 【答案】A。
【解析】商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商
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2020初级银行从业资格考试历年精选真题、答案及解析《风险管理》
