圣才电子书www.100xuexi.com十万种考研考证电子书、题库视频学习平台第十一章《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）一、单项选择题（以下备选答案中只有一项最符合题目要求）1．关于公司债券发行人申请债券在上海证券交易所上市的条件，下列表述错误的是（）。A．经有权部门核准并依法完成发行B．债券的期限为一年以上C．债券的实际发行额不少于人民币三千万元D．债券持有人符合本所投资者适当性管理规定【答案】C【解析】《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）第2.1.1条规定，发行人申请债券上市，应当符合下列条件：（一）符合《证券法》规定的上市条件；（二）经有权部门核准并依法完成发行；（三）债券持有人符合本所投资者适当性管理规定；（四）本所规定的其他条件。《证券法》第五十七条规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：（一）公司债券的期限为一年以上；（二）公司债券实际发行额不少于人民币五千万元；（三）公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。2．根据《上海证券交易所公司债券上市规则》的规定，发行人应于每年每一会计年度结束之日起（A．1B．31/53）个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。圣才电子书www.100xuexi.com十万种考研考证电子书、题库视频学习平台C．6D．12【答案】C【解析】《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）第3.4.2条规定，发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。确有合理理由且经本所认可的，可以延期披露。资信评级机构未能按期披露的，应当及时向本所说明并披露相关原因、发行人及相关债券的风险状况，并在规定披露的截止日后1个月内披露债券信用跟踪评级报告。3．上海证券交易所对于符合上市条件的债券，根据市场情况和（债券分类标准、交易机制以及投资者适当性安排。A．债券类别B．债券数额C．债券资信状况D．发行主体【答案】C）的变化，调整【解析】《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）第1.3条规定，本所对债券上市交易实行分类管理，采取差异化的交易机制，并实行投资者适当性制度。本所可以根据市场情况和债券资信状况的变化，调整债券分类标准、交易机制以及投资者适当性安排。4．根据《上海证券交易所公司债券上市规则》的规定，发行人应在债权登记日前，披露付息或者（）等有关事宜。2/53圣才电子书www.100xuexi.com十万种考研考证电子书、题库视频学习平台A．利率调整B．本金兑付C．行使赎回权D．回售【答案】B【解析】《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）第3.3.2条规定，发行人应当在债权登记日前，披露付息或者本金兑付等有关事宜。5．上海证券交易所对于停牌的债券，应当在（交易。A．3B．5C．7D．15【答案】C）个交易日内决定是否暂停其上市【解析】《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）第5.10条规定，发行人发生《证券法》及本所业务规则规定的暂停上市情形的，本所在7个交易日内决定是否暂停其债券上市交易。导致暂停上市的相关情形消除后，发行人可以向本所提出恢复上市的申请，本所收到申请后15个交易日内决定是否恢复其债券上市交易。6．根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有（A．提前10个交易日披露定期报告延期公告3/53）。圣才电子书www.100xuexi.com十万种考研考证电子书、题库视频学习平台B．年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告C．至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告D．债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告【答案】D【解析】根据《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）具体分析如下：A项，第3.2.2条规定，发行人应当在每一会计年度结束之日起4个月内和每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，分别向本所提交并披露上一年度年度报告和本年度中期报告。B项，第3.4.2条规定，发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。确有合理理由且经本所认可的，可以延期披露。C项，第3.4.4条规定，受托管理人应当至少在每年6月30日前披露上一年度的年度受托管理事务报告。D项，第4.3.5条规定，受托管理人或者自行召集债券持有人会议的提议人（以下简称召集人）应当至少于持有人会议召开日前10个交易日发布召开持有人会议的公告，召集人认为需要紧急召集持有人会议以有利于持有人权益保护的除外。债券持有人会议规则另有约定的，从其约定。二、多项选择题（以下备选答案中有两项或两项以上符合题目要求）1．债券上市期间，发生下列（）情形时，属于可能影响发行人偿债能力或者债券价格的重大事项，发行人应当及时向本所提交并披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的后果。A．发行人主要资产被查封、扣押、冻结4/53圣才电子书www.100xuexi.com十万种考研考证电子书、题库视频学习平台B．发行人发生未能清偿到期债务的违约情况C．发行人减资、合并、分立、解散、申请破产或依法进入破产程序D．发行人主体或债券信用评级发生变化【答案】ABCD【解析】《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）第3.3.1条规定，债券存续期间，发生下列可能影响发行人偿债能力或者债券价格的重大事项，或者存在关于发行人及其债券的重大市场传闻的，发行人应当及时向本所提交并披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的后果。前款所称重大事项包括但不限于：（一）发行人经营方针、经营范围或者生产经营外部条件等发生重大变化；（二）发行人主要资产被查封、扣押、冻结；（三）发行人出售、转让主要资产或发生重大资产重组；（四）发行人放弃债权、财产或其他导致发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失；（五）发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的20%；（六）发行人发生未能清偿到期债务的违约情况；（七）发行人涉及重大诉讼、仲裁事项，受到重大行政处罚、行政监管措施或自律组织纪律处分；（八）发行人减资、合并、分立、解散、申请破产或依法进入破产程序；（九）发行人或其董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪或重大违法失信、无法履行职责或者发生重大变动；（十）发行人控股股东或者实际控制人涉嫌犯罪被立案调查或者发生变更；5/53
证券评级业务高级管理人员资质测试的过关必做习题集 交易所债券市场 第(11-15)章【圣才出品】
