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首创股份[600008]年2季度财务分析报告
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目录
一． 公司简介 ............................................................................................................................................. 3 二． 公司财务分析 ..................................................................................................................................... 3 2.1 公司资产结构分析 ............................................................................................................................ 3 2.1.1 资产构成基本情况 ..................................................................................................................... 3 2.1.2 流动资产构成情况 ..................................................................................................................... 4 2.1.3 非流动资产构成情况 ................................................................................................................. 6 2.2 负债及所有者权益结构分析 ............................................................................................................ 7 2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 ............................................................................................. 7 2.2.2 流动负债基本构成情况 ............................................................................................................. 8 2.2.3 非流动负债基本构成情况 ....................................................................................................... 10 2.2.4 所有者权益基本构成情况 ....................................................................................................... 11 2.3利润分析 ........................................................................................................................................... 12 2.3.1 净利润分析 ............................................................................................................................... 12 2.3.2 营业利润分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.3 利润总额分析 ........................................................................................................................... 13 2.3.4 成本费用分析 ........................................................................................................................... 14 2.4 现金流量分析 .................................................................................................................................. 15 2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 ........................................................................ 15 2.4.2 现金流入结构分析 ................................................................................................................... 16 2.4.3 现金流出结构分析 ................................................................................................................... 21 2.5 偿债能力分析 .................................................................................................................................. 25 2.5.1 短期偿债能力 ........................................................................................................................... 25 2.5.2 综合偿债能力 ........................................................................................................................... 26 2.6 营运能力分析 .................................................................................................................................. 27
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2.6.1 存货周转率 ............................................................................................................................... 27 2.6.2 应收账款周转率 ....................................................................................................................... 27 2.6.3 总资产周转率 ........................................................................................................................... 28 2.7盈利能力分析 ................................................................................................................................... 29 2.7.1 销售毛利率 ............................................................................................................................... 29 2.7.2 销售净利率 ............................................................................................................................... 30 2.7.3 ROE（净资产收益率） .............................................................................................................. 31 2.7.4 ROA（总资产报酬率） ............................................................................................................. 32 2.8成长性分析 ....................................................................................................................................... 33 2.8.1 资产扩张率 ............................................................................................................................... 33 2.8.2 营业总收入同比增长率 ........................................................................................................... 34 2.8.3 净利润同比增长率 ................................................................................................................... 35 2.8.4 营业利润同比增长率 ............................................................................................................... 36 2.8.5 净资产同比增长率 ................................................................................................................... 37
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一． 公司简介
公司名称 北京首创股份有限公司 公司英文名称 BEIJING CAPITAL CO.,LTD 公司简称 成立时间 交易所 电话 公司网址 首创股份 1999-08-31 上海证券交易所 股票代码 上市时间 注册地址 传真 邮箱 600008 2000-04-27 北京市西城区车公庄大街21号39幢16层 北京首创股份有限公司主要的主营业务包括传统水务业务、水务产业链拓展业务、区域性环境综合治理业务和固废处理及其他相关业务。传统水务业务包括供水、污水处理和水务工程建设。水务产业链拓展业务包括中水回用及再生水项目和海水淡化项目等。固废处理及其他相关业务包括生活垃圾（含餐厨垃圾）、一般工业废弃物及危险废弃物、电子产品废弃物和汽车的回收拆解等。该公司还从事京通快速路通行费收取、饭店经营、土地开发等业务。该公司在国内与海外市场开公司简介 展业务。 二． 公司财务分析 2.1 公司资产结构分析
2.1.1 资产构成基本情况
首创股份2019年2季度末资产总额为72,225,918,738.65元，其中流动资产为13,650,360,824.98元，占总资产比例为18.90%；非流动资产为58,575,557,913.67元，占总资产比例为81.10%；
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2019年2季度首创股份总资产构成情况 2019年2季度 科目名称 金额（万元） 资产总计 流动资产合计 非流动资产合计 5,857,555 7,222,591 1,365,036 2017年2季度 百分比(%) 100.00% 22.09% 77.91% 年2季度 金额（万元） 百分比(%) 100.00% 23.24% 76.76% 百分比(%) 金额（万元） 100.00% 18.90% 81.10% 6,109,071 1,349,606 4,759,465 4,709,084 1,094,505 3,614,578 2.1.2 流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、
应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，首创股份2019
年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为35.76%，24.61%和23.96%。
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2019年2季度首创股份流动资产构成情况 科目名称 流动资产合计 货币资金 交易性金融资产 应收票据及应收账款 应收票据 应收账款 预付款项 其他应收款 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,767 187,781 335,896 8,798 327,098 10,812 167,212 0 112,257 58,153 2019年2季度 金额（万元） 1,365,036 488,154 0 百分比(%) 100.00% 35.76% 0.00% 24.61% 0.64% 23.96% 0.79% 12.25% 0.00% 8.22% 4.26% 0.35% 13.76% 2017年2季度 金额（万元） 1,349,606 609,815 0 276,867 1,298 275,569 15,282 208,293 220 83,051 0 6,167 150,129 100.00% 45.18% 0.00% 20.51% 0.10% 20.42% 1.13% 15.43% 0.02% 6.15% 0.00% 0.46% 11.12% 年2季度 百分比(%) 100.00% 38.20% 0.54% 21.90% 0.11% 21.80% 3.48% 13.90% 0.02% 11.18% 0.12% 0.62% 10.07% 1,094,505 418,072 5,891 239,750 1,186 238,564 38,059 152,083 220 122,329 1,300 6,821 110,196 百分比(%) 金额（万元） 5
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