某公司基于BSC的部门绩效指标分解
一、BSC（平衡计分卡）原理和整体战略地图
财务 在财务方面我们向展示什么
顾客 我们在客户眼里的表现如何
内部流程 为了股东和顾客满意，我们要把那些关键业务流程作的更好
远景/战略 财务角度 顾客角度 内部流程角度 学习与成长角度 销售增长 保证利润 提高资产运营效率 降低成本 学习与成长 为达到业绩指标我们学习掌握什么 顾客满意 新产品研发 品牌建设 提高质量 设 基础管理 企业文化建设 渠道建设 员工培训 人才队伍建绩效管理 员工满意
二、战略指标解释 战略主题 保证利润 降低成本 完成公司产品利润目标 通过采购成本、管理费用、销售费用的持平和改造，实现公司整体成本的降低 战略主题解释 具体目标 提高资产运营 加大资金管理力度，实现资本的保值和增值 效率 销售增长 顾客满意 品牌建设 新产品开发 提高质量 基础管理 渠道建设 1、产品销售带来的销售增长；2、回款；3、呆坏账的控制；4、大客户的维持 包括客户及经销商满意度。1、建立客户档案管理体系；2、提高客服质量；3、及时响应客户需求，处理客户投诉；4、客户回访 完成品牌建设规划 完成新产品开发计划 持续推进和实施质量体系，强化质量管理 建立健全企业制度、流程体系，建立健全人力资源管理体系 完成渠道建设规划，并根据市场调研结果，不断开拓渠道 企业文化建设 规划并逐步建立具有公司特色的企业文化 员工培训 人才队伍建设 绩效管理 员工满意 1、完善培训课程体系，加强培训计分管理；2、加强员工技能培养 1、建立晋升体系及任职资格体系；2、加强核心员工管理；3、销售队伍的招聘和优化 建立并固化考核模式，完善考核体系，规范考核流程 1、开展员工满意度调查；2、对管理弱项提出改进措施，并保证落实和实施
三、各部门战略指标分配 部门 角度 主题 降低成本 财务 提高资产运营效率 1 1 行政部 人力资源部 财务部 IT部 证券投资部 质量 管理部 内审部 生产 研发中保障部 心 产品中心 国内销 售中心 1 销售增长 顾客满意 顾客 品牌建设 新产品开发 提高质量 内部 流程 基础管理 渠道建设 企业文化建设 员工培训 学习与成长 人才队伍建设 绩效管理 员工满意 目标小计 1 1 1 1 4 1 1 1 1 1 5 1 1 4 1 1 2 1 1 2 1 1 1 3 1 1 2 1 1 1 3 1 1 1 1 1 5 1 1 1 1 1 5 1 1 1 1 1 1 7
四、战略指标的具体化分解 战略主题 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 关键成功因素 来自客户的销售收入 增加销售收入 销售额 来自产品的销售收入 提高市场份保证利润 利润率 人均利润率 提高资产运营 效率 加速资产利用率 额 关键绩效指标 来自渠道线的销售收入 来自大客户的销售收入 来自行业线的销售收入 来自核心产品的销售收入 来自新产品的销售收入 来自老客户的销售收入 来自新客户的销售收入 库存周转率 应付账款周转率 应收账款周转率 总资产周转率 固定资产周转率 控制和降低降低成本 费用率 人员成本 控制与降低人员成本增长率 销售费用率 销售费用 控制与降低物流成本 控制与降低研发成本 控制与降低维修服务成本 加强预算管理 预算制定、调整按时开展和完成率 实际费用与预算的差异 应收账款逾期率 加强应收账款管理 应收账款回款期 逾期3年以上应收账款比率 坏账率 售后服务质量满意度 产品质量满意度 提高用户满提高客户满意度 客户满意度 意度 产品到货的及时性 售后服务回访的及时性 对客户需求响应的及时性 降低投诉 增加客户价值 提高市场活动有效性 建立良好的企业和品牌形象 品牌认知度 对产品质量的投诉次数 对服务质量的投诉次数 市场活动参加的比率 市场活动效果评估 行业信息收集的及时性 行业信息收集的完整性 市场调研的质量 著名品牌、专利申报 国家、省、市各类投资申报效果 知识产权申报的及时性 品牌申报成功率 新产品开发数量 新产品研发 新产品研发 提高内部运营效率 渠道建设 提高质量 提高技术创新的效率 提高研发质量 新产品开发周期 专利数量 研发目标达成率 需求分析的准确性 计划偏差率 产品上市周期 经销商管理体系的执行效果 产品重大缺陷数 产品生命周期 维修服务费用率 物流成本率 项目研发费用率 研发费用增长率与毛利率增长之比 研发质量的投诉 提高产品生产质量 开箱不良率 产品生产质量的投诉 质量体系的完善性 加强质量管理监管力度 质量检查的效果 质量检查的及时性 分析报告的有效性 制度、流程的完善性、执行力度 提高职能管理水平 制度的完善性 制度的推广及时性 制度、流程执行的符合度 职能部门服务满意度 档案管理的及时性、准确性 人员规划开展的及时性 实际人数与定编人数的差异 提高人力资源工作的有效性 薪酬体系的完善性 招聘平均天数 招聘成功率 各项工作的及时性 各项工作的准确性 提高财务工作开展的有效性 提高信息技术服务的有效性 固定资产管理 加强各类档案管理 提高客户关系管理水平 提高项目管理水平 财务工作开展的及时性 财务工作开展的有效性 软硬件系统事故次数 基础管理 软硬件系统事故处理的及时性 信息安全管理的及时性 信息系统建设完成率 定期盘点的及时性、准确性 资产与账务的符合度 档案存档的及时性 档案的完善性 客户档案的完备率 服务的规范性 项目按时达成率 项目质量合格率 项目预算达成率 内审工作的质量 提高供应链管理水平 内审报告的质量 内审计划按时开展的比率 内审报告的及时性 采购的及时性 采购质量检验合格率
基于BSC的部门绩效指标分解
