……………………………………………………………精品资料推荐…………………………………………………
江西省修水香炉山钨业有限责任公司
财务预测
一、公司经营规模、生产能力、资产状况
江西省修水香炉山有限责任公司地处江西省修水县境内，是五矿有色金股份有限公司控股的大型白钨生产企业，是江西省重要的钨矿之一，占地面积46911平方米，采矿、选矿、运输以及生活设施配套完整。现拥有固定资产12,316.67 万元（截止2004年8月底），在册职工492人（截止2004年8月底），人均工资 1500元左右，年处理矿量：50万吨，生产白钨精矿6000标吨，2004年实现工业总产值13624万元（现价，截止2004年8月底），实现税收 4 ,219.69万元（截止2004年8月底）,实现会计净利润:5,329.41万元。
将采掘坑口全额承包给安翔公司，每月按处理量结算。现有在册员工四百多人，人均工资1500元左右。
经地质勘察，有WO3储量为129,973.3吨金属量,品位0.657度，由于原先个体老板的采富弃贫，同时由于香炉山矿山储量的勘查本身级别就不高，只有CD级，因此有可能未来的矿石的入选品位会降低。钨精矿现在选矿回收率已经基本稳定在78%左右，伴生产品铜精矿的回收率基本在60%左右。
我公司现在无独立核算的子公司、分公司等机构。
1
……………………………………………………………精品资料推荐…………………………………………………
二、白钨精矿采选成本（含铜精矿成本：5000元/金属吨），见表如下：
成本汇总月报表
2004年8月 累计数 制造费用 本月数
单位：元 累计数 18,204,303.55 2,044,570.76 228,275.28 5,756,881.62 582,610.51 1,871,858.50 25,660.00 756,254.42 31,447.60 1,993,838.32 96,247.70 89,137.22 53,802.69 149,294.36 1,333,333.36 1,839,741.50 66,330.73 1,285,018.98
江西省修水香炉山钨业有限责任公司
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 生产成本 合 计 其中：直接材料 直接人工 制造费用 动 力 其它支出 本月数 9,611,124.68 50,105,886.06 合 计 3,347,546.71 20,308,160.87 545,555.78 工资 3,641,518.16 288,420.00 38,500.00 1,510,495.18 33,675.95 677,169.63 15,067.00 103,887.78 4,539.80 282,721.04 10,250.18 302.30 7,753.09 24,103.22 166,666.67 0.00 13,086.00 464,880.32 3,721,397.45 职工福利 折旧费 修理费 3,641,518.16 18,204,303.55 2,000,126.22 76,377.81 7,418,043.63 453,980.56 机物消耗 低值易 钨精矿入库数 铜精矿入库数 原矿出矿量 原矿处理量 0.00 耗品摊销 0.00 0.00 0.00 0.00 808.1230 68.1566 4,731.4290 375.7001 水电费 差旅费 运输费 保险费 化验费 劳动 保护费 资源税 68,866.3500 410,428.3681 70,379.3600 405,936.5200 采矿权摊销 0.00 排污费 0.00 业务招待费 0.00 其他 说明；1、直接材料包括原矿采掘、选矿原辅材料。
2、制造费用包括坑口炸药及材料、原矿运输及折旧费等。
2
……………………………………………………………精品资料推荐…………………………………………………
三、主要产品的销量及价格
公司于2003年4月22日正式成立，6月28日正式生产，2003年度产品价格按照和钨部签署的合同定价，为含税价20000元/标吨，3000标吨，当年生产量3379.68标吨，当年平均不含税价为：17699.12元/标吨。
2004年度完全按江钨集团黑钨市场公开报价作为定价基础，扣除1500价差为我公司白钨销售价格。本年度市场价格持续走高，虽然不是特别稳定，但是仍然维持在一个较高的水平之上。
未来市场走势较难把握，总的来说，虽然有五矿对钨市场的强势介入，但是钨市场不可能总是保持30000元以上的高价位，价格回落可以预期，回落的只是幅度的大小，从长期看，钨市场价格持续保持在一个较高的价格平台上运行已经是个不争的事实。 四、重要资产负债项目 1、
固定资产及无形资产
? 房屋建筑物产权状况及入帐价值
收购资产按评估价入账，；新建房屋按在建工程实际结算金额入帐。
? 土地入账情况：2003年收购土地使用权支付1000万元，含所有规费、税金。
? 生产设备：购入固定资产时按实际成本入帐。
提供固定资产的原值、净值、以及折旧年限等（按经营单位
提供）
3
香钨财务预测
