价的文件；政府部门发布的物价指数、汇率和经济统计年鉴。
10.2建设投资估算 10.2.1建（构）筑工程投资
依据项目建设方案，项目的直接工程投资估算包括土建工程投资估算、公用工程及辅助设施投资估算。
建筑工程一览表
造价 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 工程名称 鸡舍（5栋） 控制室 上料间 饲料库 蛋库 锅炉房 消毒间 职工宿舍及办公室 场区围墙 场区内道路及地面硬化 场外道路 绿化 总计 建设性质 （新建/改建） 新建 新建 新建 新建 新建 新建 新建 新建 新建 新建 新建 新建 建设面积 （元/m2） ㎡ 5650 40 25 500 500 100 20 150 2100 2600 2050 2000 万元 350.3 1.92 1.2 24 24 8 0.9 10.5 12.6 15.6 12.3 12 473.32 价格 620 480 480 480 480 800 450 700 60 60 60 60
10.2.2设备及工器具投资
生产设备及实验室仪器一览表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 设备名称 鸡舍（包括鸡笼乳头式饮水器） 自动喂料机 刮粪机 风机 湿帘+水泵 紫外线灯管 喷雾式消毒器 推车合计 单位 组 台 台 台 套 套 台 辆 数量 560 5 5 15 5 12 1 10 单价（元） 小计（万元） 960 30000 1500 1000 1200 100 10000 800 53.76 15 11.25 1.5 0.6 0.12 1 0.8 85.11 10.3总投资
总投资558.43万元。 10.4资金筹措
在总投资558万元中，建设单位自筹、银行贷款。
10.4.1银行贷款使用和管理
1.本项目申请银行借款 万元，严格按照中国人民银行关于长期借款的有关规定执行。
2.70%流动资金采用银行贷款，严格按照中国人民银行关于流动资金借款的有关规定执行。
10.4.2其它
企业自筹资金的使用：按照项目内容和工程进度使用资金。
企业自筹资金的管理：设立项目专账，保证自筹资金及时足额存入到项目专账，按照项目实施进度，拨付工程进度款。不得随意挪用。
第十一章 财务评价
11.1财务评价依据
1、国家财政部1992年颁布的《工业企业财务制度》。
2、国家计委、建设部2006年发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。
3、税收政策：农产品免税。
4、银行贷款利率：中国银行2007年6月5日公布的基准利率,长期贷款年利率7.38%，流动资金年借款利率6.48%。
5、贴现率：8%(养殖项目) 6、项目计算期：12年。
7、参考近3年当地市场价格及价格变化趋势。 11.2销售收入、销售税金和附加估算 11.2.1销售收入
年销售收入952万元，商品蛋5600元/吨,鸡粪15元/吨。 11.2.2销售税金及附加
养殖项目免征增值税、营业税金及附加。 11.3总成本及经营成本估算 11.3.1单位产品生产成本估算
每吨产品平均单位生产成本2881.6元。 11.3.2项目总成本估算
达产后总成本费用年370.2万元，其中： 1、外购原材料费：280万元。
2、外购燃料及动力费：14.7万元,其中电:0.58元/kwh,年用量20000kwh;水:2.0元/m3,年用量5000m3；煤:250元/吨,年用量500吨。
3、工资及福利费（福利费按国家规定以工资总额的14%计算）：15.5万元。定员10人，人均年工资13620元、福利费1906.8元。
4、大修理费：10万元。 5、其他费用：20万元。
6、折旧费：30万元。设备折旧年限10年，折残率5%。 7、递延资产摊销费：新增递延资产5万元，摊销年限5年。 11.4敏感性分析
考虑到项目实施过程中的一些不确定因素变化对项目经济效益的影响，分别对固定资产投资、销售收入、经营成本三个较为敏感的因素，发生单因素变化时的经济效益进行了测算。
11.5财务评价结论 1、从项目盈利能力分析
项目的财务内部收益率、投资回收期、财务净现值、投资利润率和投资利税率，均高于行业基准值，各项指标均表明项目盈利能力较好。
2、从项目敏感性指标分析
项目的盈亏平衡点为47.5%。当市场需求出现波动时，只要产品销售达到设计能力的47.5%以上，项目就能盈利。
项目对原材料的变化和销售收入的变化均很敏感，当市场价格发生不利方向的变化时，会对项目的经济效益产生一定的影响。
本项目是一个建设周期短，经济效益较好，具有一定抗风险能力的项目。企业在实施过程中，应严格控制生产消耗，保证产品质量，不断扩大市场份额，提高市场占有率，以达到预期效果。
第十二章 项目主要风险分析
12.1市场风险
近几年蛋鸡养殖业一直呈现一种波动起伏的状态之中，影响产品市场的主要因素有三个方面，第一市场竞争，由于蛋鸡繁殖速度快，如果蛋价高，经济效益好，农民很容易一窝蜂的上马蛋鸡项目，这样无序的竞争势必导致鸡蛋市场和雏鸡市场的下滑。第二禽类重大疫病将对项目产品造成不利影响。诸如禽流感等重大疫病发生后，国家有关部门将对周边地区进行封锁以及对该区域的禽类产品实行禁止流通和买卖等强制措施，增加了项目产品的风险。第三是产品的卫生质量不符合卫生质量要求，将直接影响到产品的市场竞争能力，增加市场风险。随着人民生活水平的提高，对禽蛋质量的要求会不断提高。人民生活水平由过去单纯追求温饱转到追求生活质量上来，绿色、安全、营养、健康蛋品已成为消费标准，如果在养鸡过程中不注重改善鸡舍内环境卫生，减少生产过程的污染和药物残留。其产品必将影响市场竞争力。第四是饲料原料价格上涨，养鸡成本增加，形成原料涨，雏鸡价格不能涨，造成了很多蛋鸡企业亏损的局面。
12.2防范和降低风险对策
加强对原材料的控制，采用科学的饲养管理和疫病防治技术，一方面提高蛋鸡生产性能，降低生产和饲养成本，提高养鸡经济效益，另一方面做好防疫灭病工作，有效杜绝禽类重大疫病发生，降低死淘率。第三严格按照无公害生产要求，使产品各项指标均符合国家行业标准，以增加产品的竞争力。另外，企业还要及时进行市场追踪，了解各地区本行业产销情况，需求动向，及时调整产品的生产数量和销售策略。
温亚尔乡玉林蛋鸡养殖场建设项目可研报告
