中恒集团2020年一季度财务指标报告
中恒集团2020年一季度财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表
项目名称 营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润 2020年一季度 数值 98,433.85 18,689.06 18,641.65 1,800 47.41 增长率(%) 2019年一季度 数值 增长率(%) 2018年一季度 数值 增长率(%) 0 0 0 0 0 12.39 87,585.87 -7.5 20,203.32 -7.78 20,214.98 -71.16 506.63 6,242 -11.66 31.29 66,710.25 52.98 13,206.43 52.98 13,214.46 2,240.01 -45.12 266.75 -8.03 2020年一季度实现利润为18,689.06万元，与2019年一季度的20,203.32万元相比有所下降，下降7.50%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 2020年一季度 数值 98,433.85 45,913.83 968.5 34,322.54 4,084.61 -1,067.48 百分比(%) 46.64 0.98 4.15 2019年一季度 数值 8,953.95 1,666.9 4,171.13 百分比(%) 10.22 1.90 4.76 -2.26 2018年一季度 数值 7,949.01 1,946.8 5,061.84 -898.37 百分比(%) 100.00 11.92 2.92 59.28 7.59 -1.35 100.00 87,585.87 100.00 66,710.25 34.87 59,293.88 -1.08 -1,982.28 67.70 39,543.11
盈利能力指标表(%)
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率 2020年一季度 52.37 18.94 22.19 8.78 9.63 2019年一季度 87.87 23.08 28.02 9.87 11.41 2018年一季度 85.17 19.81 24.26 7.17 8.36 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页
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中恒集团2020年一季度的营业利润率为18.94%，总资产报酬率为8.78%，净资产收益率为9.63%，成本费用利润率为22.19%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为731,713.11万元，经营资产的收益率为10.19%，而对外投资的收益率为29.65%。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率 2020年一季度 2.45 2.16 0 0.2 2019年一季度 3.79 3.36 0 0.17 2018年一季度 3.21 2.7 0 0.19 2020年一季度流动比率为2.45，与2019年一季度的3.79相比有较大下降，下降了1.34。2020年一季度流动比率比2019年一季度下降的主要原因是：2020年一季度流动资产为340,763.85万元，与2019年一季度的397,093.75万元相比有较大幅度下降，下降14.19%。2020年一季度流动负债为139,255.96万元，与2019年一季度的104,685.26万元相比有较大增长，增长33.02%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
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本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。
四、营运能力分析
资产周转速度表
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数 2020年一季度 734.03 117.45 311.57 -25.07 2019年一季度 758.73 132.83 405.04 166.09 2018年一季度 925.98 156.67 475.54 218.41 中恒集团2020年一季度总资产周转次数为0.49次，比2019年一季度周转速度加快，周转天数从758.73天缩短到734.03天。企业在资产规模增长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转速度有较大幅度的提高。
营运能力指标表
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期 2020年一季度 77.15 23.81 126.03 100.97 2019年一季度 460.7 19.94 314.56 480.65 2018年一季度 644.65 18.57 444.8 663.22 中恒集团2020年一季度营业周期为100.97天，2019年一季度为480.65天，2020年一季度比2019年一季度缩短379.68天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析
从这三季度来看，中恒集团的营业收入一直保持增长态势，但2020年一季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年一季度的营业收入为98,433.85万元，比2019年一季度增长12.39%，低于2019年一季度31.29%的增长速度。
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