括评价准则、关键评价问题、评价指标、证据、证据来源、证据收集方法等。指标体建立过程如下：
（1）确定评价指标
第一步，采用层次分析法，建立评价指标库。绩效评价将指标分为投入、过程、产出和效果四个层次，最终形成一个由多个相互联系的指标组成的多层次指标体系。
第二步，采用专家调查法，确定评价指标。评价指标体系建立后，邀请若干专家对指标库中的指标进行分析、权衡、补充、选择，最后确定评价指标。
（2）确定权重
采用专家调查法，确定各个指标相对于项目总体绩效的权重分值。在绩效评价指标体系中，项目投入权重为0.14，项目过程权重值占0.28，项目产出权重值占0.30，项目效益权重值占0.28。
（3）确定指标标准值
指标标准值是绩效评价指标的尺度，既要反映同类项目
的先进水平，又要符合项目的实际绩效水平。具体采用计划标准、历史标准、经验标准等确定此次绩效评价指标标准值。
（4）绩效评价总分值100分，根据综合评分结果，85分以上的为优秀、70-85分为良好，60-70分为中等，60分以下为差。
评价计分结果 90分～100分 评价结果类型 A+ 精选
评价结果级别 优 评价计分结果 85分～90分 80分～85分 70分～80分 60分～70分 60分以下 评价结果类型 A B+ B C D 评价结果级别 优 良 良 中 差 精选
绩效评价框架
一级指标 二级指标 三级指标 依据充分性（2分） 指标说明 ①立项申请是否符合规定，是否有立项依据，可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。 ①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与证据来源 联网收费文件 证据收集方法 案卷研究 项目立项投 入(14) (11) 目标合理性（4分） 项目实施单位职责密切相关；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，与企业实际情况是否相符。④项目投资估算是否准确，预算文本编制是否准确完整。 ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的长期和年度绩效指标；②是否通过清项目申报文本 案卷研究 指标明确性（5分） 晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任务数或计划数相对应；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 项目申报文本 案卷研究 查阅财资金划拨凭证及账簿、访谈 资金落实(3) 预算执行率（3） 预算执行率=（实际执行金额/预算投入资金）×100%。 ①是否已制定或具有相应的项目财务管理办法且符合相关财务会计制度的规项目资金明细账 管理制度健全性(2分） 定；②是否建立严格的财务报销制度；③是否建立严格印鉴管理机制；④是否建立内审监督机制。 ①是否符合有关资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和财务制度相关文件 审阅财务管理制度 过程(32) 财务管理（15） 资金使用合规性（6分） 手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否超标列支相关费用；⑤是否专款专用，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；⑥票据是否完合法合规。 账簿、凭证 审阅财务资料 资金单独核算（3分） ①合理合规建立相关账目、科目；②项目经费独立核算。 ①帐簿证件齐全、帐实相符、会计核算清楚规范；②原始凭证符合要求，手续账簿、凭证 财务资料 审阅财务资料 审阅财务资料 财务信息质量（2） 齐全。 精选
一级指标 二级指标 三级指标 财务监控有效性（2分） 制度建设及执行情况（2分） 资产管理（4） 指标说明 项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。 ①有完整的业务管理制度和健全的责任制度；②制度是否得到贯彻与执行。 ①项目单位资产管理管理资度是否健全;②固定资产是否及时入账并建立明细卡片;③是否定期进行盘点;④资产是否明确使用部门和责任人。 应纳入政府采购的项目支出是否办理了政府采购手续。 ①项目所需人员、设备设施等条件是否落实到位②信息资源是否共享，在线服证据来源 财务管理轨迹 项目管理制度、项目档案 资产管理资料 政府采购明细表、预算广西 机构设置、人力资证据收集方法 抽查、比较 审阅项目资料 比较分析 审阅资产管理制度 检查台账 比较 业务管理（13） 政府采购执行率（2分） 组织实施（3分） 务的信息、内容丰富多彩、及时准确；③供应商是否办理招投标等相关手续，源报表、招投标文维修、设备管理等服务社会化程度是否高。 审阅 件 信息安全管理制度及执行 项目实施档案及财务资料 项目实施档案及财务资料 项目实施档案及财务资料 项目实施档案及财务资料 项目实施档案及财务资料 巡检档案 查阅、对比 座谈、项目档案 项目支出明细 座谈、项目档案 项目支出明细 座谈、项目档案 项目支出明细 座谈、项目档案 项目支出明细 座谈、项目档案 项目支出明细 审阅 信息安全管理（2分） 项目实施单位是否采取相关措施确保客户信息的安全。 机电专项工程完成率（3） 预算文本中收费系统升级是否及时完成。 ETC平台建设完成率（2） 预算文本中ETC平台建设是否及时完成。 产出(30) 项目产出（22） 新增ETC车道（2） 新增ETC车道是否达预算数。 客服点数量是否按计划完成，路段共建客服务点2个，共建示范点28个，新建客服网点2个。 新增电子支付客户数量是否达预算数。 是否按要求开展巡检工作。 电子支付客服网点数量（2） 新增电子支付客户（2） 巡检次数（2） 精选
一级指标 二级指标 三级指标 课题研究成果（1） 课题研究成果是否达预算目标。 指标说明 证据来源 成果资料 清分报表 信息系统数据 清分报表 统计资料 清分汇总表、资金划拨凭证 路况发布资料 巡检档案 项目产出资料 项目产出资料 项目产出资料 项目产出资料 问卷 问卷 问卷 证据收集方法 查阅、访谈 查阅、问卷 查阅 查阅、问卷 搜索、座谈 抽查、问卷 抽查 审阅 案卷研究 案卷研究 案卷研究 案卷研究 问卷调查 问卷调查 问卷调查 通行费清分结算正确率（2） 收费业务科通行费归集后清分正确率是否达100%。 非现金支付比例（2） 清分及时率（3） 通行费收入中非现金收入支付比重是否≥40%。 项目单位是否在24小内完成前一日的清分工作。 ETC系统实施后通行时间是否节约达28秒左右。 车辆通过收费站节约时间（1） 通行费汇划及时性（3） 路况发布及时性（1） 通行费清分核对完毕后是否在24内将通行费划拨至经营管理单位 联网中心是否定时发布高速公路交通路况，突发事件路况发布是否及时。 系统故障排除及时性（2） 系统故障是否按制定要求及时排除。 社会效益（10） 根据产出指标综合描述社会效益，如进入座席系统电话接通率是否≥95%，公众出行投诉处置率100%。 交通改善促了当地经济效益的发展，推进物流行业的发展；旅客、货物节约在途时间。 耗油量的节约有利于大气质量的改善；电子数据传输减少能源消耗。 联网收费中心在相应的人才保障、资金保障情况下后续运行及成效发挥的对社会、经济效益以及提高提高司乘人员的驾驶感受等方面可持续影响情况。 司乘人员对联网中心服务客户人员和路况发布情况的满意度。 ETC客户对使用便捷程度的满意度。 公路经营管理单位对联网收费中心服务的满意度。 经济效益（2） 生态效益（2） 效果（28) 项目效益（28） 可持续影响（4） 司乘人员满意度（3） ETC客户满意度（2） 高速公路经营管理单位满精选
项目资金绩效评价报告 - 图文
