. 金融理财的根本意义在于（ ） A. 一生财务资源配置效用的大化 B. 财富管理和风险管理 C. 减轻税收负担 D. 保障退休后的生活 答案：A
. 下列关于金融理财的意义说法错误的是（ ） A. 平衡一生的收入与支出，积累财富 B. 保障退休后的生活 C. 收入的增加和资产的超额回报 D. 管理和防X个人风险 答案：C 解析：：收入的增加和资产的保值
. 理财顾问业务的第一步是（ ） A. 确定客户财务目标 B. 资产管理目标分析 C. 风险分析 D. 基本资料收集 答案：D
. 金融理财发展于（ ） A. 银行业 B. 保险业 C. 证券业 D. 信托业 答案：B
. 财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于（ ） A. 努力工作 B. 主动投资 C. 被动投资 D. 被动工作 答案：B
. 综合理财策划是指下列那一项？（ ）。 A. 投资获高回报率。 B. 尽量减少税项的支出 C. 将遗产合理地分配 D. 系统化解决理财问题以及达成理财目标 答案：D
. 从第一期开始、在一定时期内每期期初等额收取的系列款项是（ ）。 A. 期初年金 B. 期末年金 C. 永续年金 D. 普通年金 答案：A 解析：期初年金在期初收取
. 下列有关家庭资产负债表与收支损益表关系的表述中正确的是（ ） A. 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄。 B. 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄。 C. 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄+当期资本利得。 D. 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄-固定资产折旧解析： 以市价计时，净值差异=当期储蓄+当期资产市价变动。
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答案：B
. 王某具有书写能力，为了确保遗嘱有效，王某邀请了两位朋友作证，自己口授，其中一 位朋友书写，一位朋友在旁边作证。该两位朋友与遗嘱继承人、遗赠人都没有利害关系。 遗嘱完成后，王某和两位朋友都在遗嘱上签字，并注明了年月日。该遗嘱的效力及原因 为（ ）。 A. 有效，因为符合代书遗嘱的有效要件 B. 有效，因为符合自书遗嘱的有效要件 C. 无效，因为王某有书写能力，不能请人代书 D. 无效，因为王某的朋友和王某有利害关系，不能作为证人
答案：A 解析：自书遗嘱不能由他人代笔。代书遗嘱中，遗嘱人口授所有内容，必须有两人以上 的见证人（代书人也可作为见证人）在场见证，代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上 签字，并注明年月日。因为符合代书遗嘱的有效要件，所以是有效遗嘱。 . 银行金融理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达 2000 多种， 金额超过 10000 亿元。对于银行来说，下列表述正确的是 （ ）。 A. 理财业务属于资产业务 B. 理财业务属于负债业务 3-25
C. 理财业务属于中间业务 D. 理财业务整合了负债、资产和中间业务 答案：D 解析： 理财业务整合了负债、资产和中间业务，不单纯是中间业务。 . 在计算可支配月收入过程中，不应扣除的项目是（ ） A. 所得税 B. 缴存的住房公积金 C. 上缴的失业保险费 D. 月生活支出
答案：D 解析：可支配收入主要涉及收入及三险一金和所得税
. 假设你的客户在债券投资上能得到的回报率是 10 . 5 % ，同时年通货膨胀率为 6 % ， 则实际利率为（ ）。 A. 1.75 % B. 4 % C. 4.25 % D. 5.1 %
答案：C 解析：实际利率＝（名义利率-通货膨胀率）/ (1＋通货膨胀率）=（10.5％- 6% )/(1+6%) = 4.25％。
. 对未来合理报酬率的合理设定影响小的是（ ）。 A. 资金可运用期间 B. 届时目标额的弹性 C. 过去的投资绩效 D. 投资人的风险偏好
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答案：C 解析：资金可运用期间越长或届时目标额的弹性越大，可承受的风险越高，相应地应设 定较高的报酬率。积极的投资人应较保守的投资人设定更高的报酬率。但过去的投资绩 效好不意味未来可以重现。
. 私密性和依赖性均高的客户，适合下列（ ）服务 A. 交互式理财服务专线 B. 面对面理财诊断 C. 追踪式理财顾问或代客操作 D. 机械式自动传真和语音服务 答案：A
解析：这类客户既希望得到专家的建议又不希望透露自己的财物状况，因此客服专线比 较适合这类客户。
. 5 年来罗小姐每年年初买进某公司股票 1000 股，中间不曾卖出，如果该公司每年年末 发放股票股利 2 股/10 股，那么到第 5 年年末，罗小姐会拥有该公司（ ）股股票。 A. 6000 B. 6200 C. 7442 D. 8930
答案：D 解析：可理解为 C=1000，r=20%的期初年金求终值，FV=C*[（1+r）^T-1]/r*（1+r） =1000*[（1+20%）^5-1]/20%*（1+20%）=8930 股。用财务计算器：1000CHSPMT，20i， 5n，0PV，gBGN，FV=8930。
.企业与受资者之间的财务关系，在性质上属于(A) A.所有权关系 B.债权债务关系 C.合同义务关系 D.结算关系
.某债券票面利率为4.8%，每半年付息一次，期限为5年期，某人投资该债券的实际回报率是（C）
%
.根据每次收付款发生的时间不同，年金有多种形式。其中普通年金是（B） A.每期期初收付款的年金 B.每期期末收付款的年金 C.若干期以后发生年金 D.无限期连续收付款的年金
.某公司报酬率为16%，年增长率为12%，当前股利为2元，则该股票的内在价值为（B） A.42元B.56元C.65元D.无法确定
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财富管理与筹划复习
