银行从业资格总结(风险管理)
1、预期损失（一定历史时期内损失的平均值）； 2、非预期损失（用统计方法计算出的对预期损失的偏离）； 3、灾难性损失（超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失）。⑤、银行一般采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务和行为的做法加以规避。⑥、商业银行本质上是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。⑦、《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、收益性为经营原则，实行自主经营。自担风险，自负盈亏，自我约束”。⑧、风险管理与商业银行经营的关系主要体现：
1、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；
2、风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；定性向定量；风险分散管理向全面风险管理。
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3、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；
4、健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值； 5、风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。⑨、商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：
1、资产风险管理模式阶段； 2、负债风险管理模式阶段； 3、资产负债风险管理模式阶段；
4、全面风险管理模式阶段。⑩、全面的风险管理模式包括：全球、全面、全程、全新、全员的风险管理方法。①、根据业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。②、信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险包括结算风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。德国赫斯塔特银行的破产促使了巴塞尔委员会的诞生。信用风险具有非系统性风险特征。③、市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，具有系统性
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风险特征。④、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类型，具有普遍性和非营利性。⑤、流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。⑥、国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险，通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，分为政治风险、经济风险和社会风险。国家风险有两个特征：
1、国家风险发生在国际经济金融活动中，同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；
2、国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。⑦、声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价⑧、法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议或诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。⑨、战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。⑩、商业银行风险管理策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。①、 风险分散是指通过多样
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化的投资来分散和降低风险的策略性选择，可以完全消除非系统性风险。②、 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。对管理市场风险非常有效，分为自我对冲和市场（衍生品市场）对冲。③、 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。分为保险转移和非保险转移。④、 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。⑤、 风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。⑥、 商业银行资本最传统的理解就是会计资本（账面资本），是商业银行资产负债表中资产减去负债后的所有者权益部分，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润。⑦、 G10（国集团）于1970年前后成立了巴塞尔委员会，巴塞尔委员会提出了以最低资本充足率要求、监管部门监管检查和市场约束三大支柱为特色的新资本协议框架草案。⑧、 监管资本监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担总体风险水平相匹配的的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按统一的风险资本计量方法计算得出的。分为核心资本和附属资本。核心资本（一级资本）包括权益资本（股本、盈余公积、资本公积和未分配利润）和公开储备。附属资本（二级资
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本）包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等。⑨、 经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。经济资本的重要意义在于强调资本地有偿占用。商业银行的整体风险水平越高，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。⑩、 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（Risk Adjusted Return on Capital，RAROC）：。?、 假设其他条件不变，则各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。
1、风险资产的计算方法：
1、信用风险资产：标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；
2、市场风险，标准法或内部模型法计算；
3、操作风险：基本指标法、标准法、高级计量法计算。 2、 《巴塞尔协议》从根本上来说只是银行的外部监管标准，并不能代表各国商业银行风险管理的最佳实践操作。
3、 证券理论组合体现在20世纪60年代的负债风险管理模式阶段。
4、 按风险诱因划分为系统性风险和非系统性风险。 5、 市场风险中的利率风险是最重要的。
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