IPO尽职调查关键内容
1.发行人基础情况调查。发行人基础情况调查包含：改制和设置情况、发行人历史沿革情况、提议人和股东出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、关键股东情况、职员情况、发行人独立情况、内部职员股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务和技术调查。发行人业务和技术调查包含：发行人行业情况及竞争情况、采购情况、生产情况、销售情况、关键技术人员、技术和研发情况。
3.同业竞争和关联交易调查。同业竞争和关联交易调查包含：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。高管人员调查包含：高管人员任职情况及任职资格、高管人员经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、汇报期内高管人员变动、高管人员是否含有上市企业高管人员资格、高管人员持股及其它对外投资情况。 5.组织结构和内部控制调查。组织结构和内部控制调查包含：企业章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其实施情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制监督情况。
6.财务和会计调查。财务和会计调查包含：财务汇报及相关财务资料、会计政策和会计估量、评定汇报、内控鉴证汇报、财务比率分析、销售收入、销售成本和销售毛利、期间费用、非常常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、关键债务、资金流量、或有负债、合并报表范围、纳税情况、盈利估计。
7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包含：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划实施和实现情况、业务发展目标、募集资金投向和未来发展目标关系。
8.募集资金利用调查。募集资金利用调查包含：历次募集资金使用情况、此次募集资金使用情况、募集资金投向产生关联交易。 9.风险原因及其它关键事项调查。风险原因及其它关键事项调查包含：风险原因、重大协议、诉讼和担保情况、信息披露制度建设和实施情况、中介机构执业情况。
IPO尽职调查清单（详尽版）
第一部分 基础情况调查 (Basic Information)
说明：企业尽职调查是企业取得风险投资和企业上市关键步骤，直接影响到企业价值评定和项目标运作，请务必确保提供全部资料正确性和可靠性；同时尽职调查包含企业各方面内部信息，是企业最高级调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
1.企业背景 (Company Description) 1.1.企业成立
1.1.1.请提供企业提议人协议、股东协议、同意证书和和成立、组建及改组相关政府批文，包含任何对该文件进行修改文件；
1.1.2.请提供企业成立验资汇报、出资证实和资产评定证实及/或产权登记证，企业现有注册资本及历次变更验资汇报、相关证实文件和工商变更登记证实；
1.1.3.请提供企业章程，和合资、合营企业协议/协议； 1.1.4.请提供企业营业执照（正、副本）。 1.2.企业介绍
1.2.1.请提供企业对外正式企业介绍资料，包含企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略计划/构想等等；
1.2.2.请提供企业发展沿革资料及相关证实文件。
IPO尽职调查清单详尽版
